用友T3中顺科技练习帐套.doc

实训一 企业建账 练习重点 增加系统操作员、修改操作员密码 建立企业帐套 启用帐套 进行财务分工 备份帐套数据 恢复帐套数据 案例内容： 企业相关信息 中顺科技有限公司（简称中顺科技）位于北京市朝阳区光华路6号，法人代表孙云，联系电话及传真均为010企业纳税登记号为120109836521652，帐套为定位301. 该企业属于工业企业，从事软、硬件及相关产品的生产及销售，采用2007年新会计准则科目核算体系，记账本位币为人民币，于2013年1月采用计算机系统进行会计核算及企业日常业务处理。 存货、企业客户需分类管理，企业有外币业务，业务流程均使用标准流程。 编码规则：科目编码级次为4222；客户分类编码级次为122；地区分类编码级次为12；库存分类编码级次为122. 数据精度采用系统默认设置。 财务部操作员档案以及工作职责（见表2.1） 表2.1 财务部员工职责 编号 姓名 部门 职责 201 白兵 财务部 帐套主管。负责系统日常运行管理，具有全部权限 202 李炎 财务部 会计。负责总账、公用目录设置 203 苏浩 财务部 出纳。对收、付款凭证进行出纳签字，管理现金日记账、银行日记账、资金日报以及银行对账。 建立帐套后，启用本企业所需要使用的总账管理系统 备份“实训一、企业建账”的帐套. 实训二 基础信息设置 练习重点 基础档案设置 案例内容 企业内部基本资料 本企业部门档案（见表3.2） 表3.2 部门档案 部门编码 部门名称 负责人 1 企管部 孙云 2 财务部 白兵 3 采购部 王玉林 4 销售部 王先进 5 生产部 马小峰 表3.3 职员档案 编号 姓名 部门 101 孙云 企管部 201 白兵 财务部 202 李炎 财务部 203 苏浩 财务部 301 王玉林 采购部 401 王先进 销售部 501 马小峰 生产部 502 郭平 生产部 地区分类（见表3.4） 地区分类编码 地区分类名称 1 华北 2 华南 企业客户及供应商资料 客户分类（见表3.5） 表3.5 客户分类 客户分类 客户分类名称 1 批发商 2 零售商 客户档案（见表3.6） 表3.6 客户档案 编号 客户 名称 简称 所属分类码 所属地区码 税号 开户银行 账号 分管部门 专管业务员 001 北京顺达集团 北京顺达 2 1 120104584321457 中行北京分行 6892311014-65 销售部 王先进 002 广州浩达技术有限公司 广州浩达 1 2 349429839101584 中行广州分行 4942100031-29 销售部 王玉林 供应商分类 本企业供应商长期稳定，不需要分类管理 供应商的档案（见表3.7） 表3.7 供应商档案 编号 供应商名称 简称 所属分类码 所属地区码 税号 开户银行 账号 分管部门 分管业务员 001 立丰达商贸有限公司 立丰达 00 1 130432586325412 中行北京分行 10452365241-13 采购部 王玉林 002 利兴科技有限公司 利兴 00 2 110652365236547 中行广州分行 10696334352-48 采购部 王玉林 三、企业财务信息 （一）外币种类 本企业常用固定资产汇率核算外币，外币只涉及美元一种。美元币符：$，2010年1月初汇率为6.80. （二）常用会计科目 本企业常用会计科目如表3.19所示。 表3.19 会计科目 科目编号及名称 辅助核算 方向 币别/计量 1001库存现金 日记账 借 1002银行存款 银行帐、日记账 借 100201中行存款 银行帐、日记账 借 民币户 银行帐、日记账 借 元户 银行帐、日记账 借 美元 1122应收账款 客户往来 借 1123预付账款 供应商往来 借 1221其他应收款 借 122101备用金 部门往来 借 122102应收个人款 个人往来 借 1403原材料 借 140301光盘 数量核算-盘 借 140302复印纸 数量核算-包 借 2201应付票据 供应商往来 贷 2202应付账款 供应商往来 贷 2203预收账款 客户往来 贷 2221应交税费 贷 222101应交增值税 借 项税额 贷 项税额 贷 4104利润分配 贷 410415未分配利润 贷 5001生产成本 借 500101直接材料 借 500102直接人工 借 500103制造