教案云南旅游战略分析.pptVIP

杜邦分析 结论 1、净利润大幅度减少 从2010年的财务完成情况看，总的来说2010年是公司克服困难，迎难而上，加快发展的一年。2010年公司完成对房地产开发及世博园景区的工作，房地产开发的推迟及世博园景区人流的减少对2010年公司的业绩造成较大的短期冲击，这可以从公司2010年实现净利润1，008．68万元，比2009年下降73．64％看出。 2010年公司下属酒店全年营业，酒店定位为高端的休闲度假酒店，公司力争使该酒店成为云南最具竞争力的休闲度假酒店并争取尽快实现盈利。但由于云南酒店市场竞争激烈，加之酒店前期投资较大，因此未来酒店业务的业绩将会有比较大的波动，从而导致公司整体业绩的波动性变大。 2、营业收入保持增长 公司2010年实现营业总收入19，044．68万元，比2009年增长3．96％。营业收入增长得益于房地产开发及世博园景区的显著改善。另一方面，酒店项目首次实现全年营业，共贡献营业收入7252.74 万元，为公司提供了新的收入增长点。因此，在可预计的未来几年，公司预计索道业务仍将继续保持稳定。 3、从长期盈利和增长能力看 从以上分析可以看出，2010是云南旅游改建产业结构，开创新的发展重要的一年。由于房地产开发的推迟及世博园景区人流的减少、公司酒店业务产生亏损和建设酒店的投入，公司营业利润、利润总额及净利润均较上年产生较大幅度的下降，导致该企业的资产报酬率由2009的4.4716%降到2.145%，净资产报酬率由2009的9.17%降到1.67%。大幅度的利润下降，说明房地产开发及世博园景区是其主营业务，体现了云南旅游单一的经营主体。 虽然2010年的业绩同比较大幅度的下降，但从企业的盈利和增长能力来看，随着2010年房地产开发及世博园景区运力大幅提升，这有利于获取更多的利润。同时，随着公司投资的和假日酒店在市场上的逐渐壮大，企业的多元发展，这都将增大了云南旅游的发展潜力，为占据旅游市场提供了强大的动力。公司将通过技术改造，提高服务质量，增加服务内容，加强市场营销，保持公司的经营优势。从一个完善的发展企业来说，云南旅游还需要不断的推陈出新，巩固优势。 四、公司发展趋势分析 公司发展 2010年期间，在经济、市场、内部各种不利因素的影响下，公司及三大业务板块均不同程度经受了严峻的考验。景区运营方面，由于受西南特大旱灾、上海世博会客源分流等不利因素影响，加之世博园产品老化、创新不足、吸引力衰减、市场开发不力、接待和服务质量下降等原因，致使入园游客数量和门票收入大幅下滑，创下了开园以来下滑幅度之最；旅游地产方面，随着国家房地产宏观调控政策的陆续出台，加之昆明市城市规划和土地政策的控制和调整，造成公司存量土地资源面临清理危机，新项目开发一直不能按期实施，土地增值税清缴更加大了企业的负担；园林园艺和物业清洁方面，由于市场培育尚不完全，业务依赖过多，对外拓展能力较弱，致使企业当期盈利能力不强、发展后劲缺乏。 四、公司发展趋势分析 （1）2010年度经营工作总结 面对前所未有的困难和挑战，公司经营班子统一思想、迎难而上、化危为机，以只争朝夕之态，积极想办法、谋出路，转方式、调结构，在企业经营管理、制度创新、产品转型升级、所属企业管控方面做了大量艰苦的工作，使得公司从经营成果到精神风貌方面都有了明显的起色。 ①完善公司治理，规范企业运作 A、理顺管理源头，加强企业管控。B、优化组织结构，重塑业务流程。C、创新管控模式，实现目标管理。 ②深化企业改革，创新机制体制 A、开展全员竞聘，择优选人用人。B、建立薪酬激励，完善考核体系。 ③推进制度建设，练好企业内功 A、推进制度建设，强化基础管理。B、实施管理变革，创新运营模式。 ④抓实经营工作，实现项目突破 A、及时采取措施，狠抓市场营销，力争减亏止滑。 B、立足世博园、盘活老场馆、创造新业绩。 ⑤做实业务板块，工作初显成效 ⑥抓好安全生产，杜绝安全隐患，保驾企业运营 四、公司发展趋势分析 （2）公司获得的荣誉2010 ①6月份，公司景区经营服务部荣获云南省总工会颁发的“工人先锋号”荣誉称号。 ②7月3日，由住房和城乡建设部建筑杂志社、中国房地产业杂志社、新浪网联合发起，携手18 家中央权威媒体，全国198 家电视台共同开展的“首届中国城乡建设典范大型推介活动暨中国城乡建设发展论坛”在北京召开。公司由于在城乡建设事业发展方面做出了突出贡献，经有关部门和媒体推荐，被本次大会的组委会授予“中国城乡建设突出贡献企业”光荣称号。 ③11月30日，世博生态城被云南省七彩云南保护行动领导小组办公室、云南省环境保护厅、云南省住房和城乡建设厅、云南省教育厅联合授予“云南省环境教育基地”。 四、公司