新三板董秘资格考试题库(17年9月29日)第五章.pdfVIP

第五章 股票发行 一、单选题 1.以下股票发行不需经中国证监会核准的有（ ）。 A.股东人数超200 人的挂牌公司的股票发行 B.股权登记日在册股东195 人，本次股票发行拟新增股东上限为6 人，最终实际 认购5 人 C.股权登记日在册股东193 人，本次股票发行拟新增股东上限为9 人，最终实际 认购8 人 D.股权登记日在册股东191 人，本次股票发行拟新增股东上限为9 人 试题答案：D 解析：根据 《管理办法》第三十九条、《发行业务指南》第一条第（一）项，股 权登记日在册股东人数与预计新增股东人数（或新增股东人数上限）之和超过 200 人的，需要经中国证监会核准。 2.发行后股东人数累计不超过200 人，是指股票发行方案确定或预计的新增股东 人数（或新增股东人数上限）与审议本次股票发行的（ ）在册股东人数之和 不超过200 人。 A.董事会召开之日 B.股东大会股权登记日 C.股东大会召开之日 D.验资截止日 试题答案：B 解析：根据 《发行业务指南》第一条第（一）项，挂牌公司进行股票发行无强制 停牌机制，二级市场交易导致无法提前预判发行后股东人数是否超200 人。为明 确区分核准或备案情形，将发行前股东人数锁定为股东登记日的在册股东人数。 3.挂牌公司向符合规定的投资者发行股票，发行后股东人数累计不超过 200 人 的，向全国股转系统履行事后备案程序，其中发行后股东人数累计不超过200 人， 是指（ ）。 A.股票发行方案确定或预计的新增股东人数（或新增股东人数上限）不超过200 人 B.审议本次股票发行的董事会召开日的在册股东人数不超过200 人 C.审议本次股票发行的股东大会规定的股权登记日在册股东人数不超过200 人 D.股票发行方案确定或预计的新增股东人数（或新增股东人数上限）与审议本次 股票发行的股东大会的股权登记日在册股东人数之和不超过200 人 试题答案：D 解析：根据 《管理办法》第三十九条、第四十五条、《发行业务指南》第一条第 （一）项，挂牌公司进行股票发行无强制停牌机制，二级市场交易导致无法提前 预判发行后股东人数是否超200 人。为明确区分核准或备案情形，将发行前股东 1 人数锁定为股东登记日的在册股东人数；计算发行后股东人数时直接计算股权登 记日在册股东人数加本次发行方案中预计新增股东人数（或新增股东人数上限）。 4.对于股权登记日股东人数为（ ）的挂牌公司，拟发行股票新增股东人数上 限为5 人，后实际参与认购新增股东3 人，需要报证监会核准。 A.193 人及以上 B.194 人及以上 C.195 人及以上 D.196 人及以上 试题答案：D 解析：根据《管理办法》第三十九条、第四十五条、《发行业务指南》第一条第 （一）项，为明确区分核准或备案情形，将发行前股东人数锁定为股东登记日的 在册股东人数。计算发行后股东人数时直接计算股权登记日在册股东人数加本次 发行方案中预计新增股东人数（或新增股东人数上限），计算结果不超200 人的 （含本数）由全国股转系统自律管理，超过200 人的需报中国证监会核准。经中 国证监会核准后，因部分认购人放弃认购导致事实上发行后股东人数不超200 人 的，不影响本次发行的性质。 5.某挂牌公司股票发行方案披露日在册股东191 人，股东大会股权登记日在册股 东195 人，本次发行新增股东（ ）人，该发行可豁免向中国证监会履行核准 程序，由全国股转系统自律管理。 A.5 B.6 C.9 D.10 试题答案：A 解析：根据 《管理办法》第三十九条、第四十五条、《发行业务指南》第一条第 （一）项，为明确区分核准或备案情形，将发行前股东人数锁定为股东登记日的 在册股东人数。计算发行后股东人数时直接计算股权登记日在册股东人数加本次 发行方案中预计新增股东人数（或新增股东人数上限），计算结果不超200 人的 （含本数）由全国股转系统自律管理，超过200 人的需报中国证监会核准。 6.某挂牌公司股票发行方案披露日在册股东195 人，股东大会股权登记日在册股 东191 人，本次发行新增股东（ ）人，该发行需要向中国证监会履行核准程 序。 A.5 B.6 C.9 D.10 试题答案：D 解析：根据 《管理办法》第三十九条、第四十五条、《发行业务指南》第一条第 （一）项，为明确区分核准或备案情形，将发行前股东人数锁定为股东登记日的 在册股东人数。计算发行后股东人数时直接计算股权登记日在册股