信用证诈骗-必读.pptVIP

第十二章  信用证诈骗犯罪案件侦查 第一节 信用证概述 。 (一) 。 。 信用证的作用 (一)跟单信用证和光票信用证 (二)可撤销信用证和不可撤销信用证 (三)保兑信用证与不保兑信用证 (四)即期信用证和远期信用证 (五)可转让信用证和不可转让信用证 (六)循环信用证 (七)备用信用证 (八)对开信用证、对背信用证 四、信用证的业务流程 第二节 信用证诈骗罪的特征及认定 一、信用证诈骗罪的概念 信用证诈骗罪是指以非法占有为目的， 利用信用证进行诈骗活动的行为。 。 第三节 信用证诈骗犯罪案件的特点和作案手段 衡水农行一百亿美元备用信用证案 1993年3月底，被告人梅直方、李卓明经人介绍来到河北省衡水市，以“引资”为名进行诈骗信用证的犯罪活动。他们先后向中国农业银行衡水中心支行（以下简称衡水农行）行长赵金荣、副行长徐志国（均另案处理）提交了虚假的“引资”承诺书以及编造的美国亚联（集团）有限公司（以下简称亚联）的简介等材料。谎称亚联有雄厚的经济实力和许多合作伙伴，以亚联财团的金票作抵押，可在国际金融市场上为衡水农行引入巨额资金；衡水农行只须开具备用信用证作为引资的必要手续，不承担任何经济及法律责任，引入的资金中还本、不付息等等，骗取了赵、徐的信任。 此后，赵金荣于同年4月1日和2日代表衡水农行工会下属的恒融实业公司与梅、