商业银行现金资产及流动性管理-精品.pptVIP

第四章 商业银行现金资产及流动性管理 传统的商业银行资产业务： 现金资产 贷款 证券投资 第一节 现金资产及管理概述 一、 现金资产定义 1、 现金资产概念：指商业银行所持有的现金及与现金等同、随时可用于支付的资产。 现金资产又可称（广义）现金头寸 狭义的“头寸”：商业银行手头拥有的现金和款项，或者说是商业银行能够直接自主运用的资金。 2 、现金头寸种类 ①基础头寸：商业银行的库存现金与在央行的超额准备金之和。 基础头寸=商业银行的库存现金金额+在央行的超额准备金 ②可用头寸：又称可用资金，是指商业银行扣除法定存款准备金之后还可以运用的资金 可用头寸=基础头寸±应清入清出汇差资金±到期同业往来±缴存存款调增调减额±应调增调减二级准备金金额 ③可贷头寸：商业银行在某一时期内直接用于贷款发放和投资的资金 二 现金资产的形式（构成) （一）库存现金：存放在商业银行的金库中的现钞（纸币和硬币） （二）在央行存款 ①法定存款准备金 ②超额准备金 狭义的超额准备金又称一般性存款或备付金存款。 (三)存放同业存款 (四)在途资金 也称托收未达款或托收中的现金 三 现金资产管理的原则 ㈠适度存量原则 ㈡适时流量调剂原则 ㈢安全性原则 第二节 现金资产流动