银行培训课件-新员工反洗钱知识培训.pptxVIP

法律合规部 2016新员工反洗钱知识培训 2016 江苏省分行 目 录 一 、洗钱的相关概念 二、反洗钱法律规章对金融机构的要求 一 、洗钱的相关概念 1、洗钱的来源和定义。 洗钱一词的发端：20世纪初美国芝加哥以阿里·卡彭等为首的有组织犯罪团伙的一名财务总监购置了一台自动洗衣机，为顾客洗衣物，而后采取鱼目混珠的办法，将洗衣所得与犯罪所得混杂在一起向税务机关申报，扣去其应缴的税款外，剩下的非法得来的钱财就成了他的合法收入，使非法收入和资产披上合法的外衣。 一 、洗钱的相关概念 1、洗钱的来源和定义。 广义上的洗钱，就是把没有正确来源的资金，通过各种手续，变成有正常合法来源的资金的过程，这是一个复杂而繁琐的过程。 举例：小明偷了他爸爸10块钱（坑爹），但是这个钱不敢明着拿出来花啊，于是乎他想了个办法，告诉家里人，今天学校发了三好学生奖励，奖金10元。现在这个钱就可以正经拿来买玩具了。 一 、洗钱的相关概念 1、洗钱的来源和定义。 严格意义的洗钱：1，首先有资金来源，这个资金来源一般都是见不得人的（贩毒/军火/贪污等等）；2，要有转化过程，一般都是多账户，多层次，跨国，跨行业等，复杂性强；3，最终达到目的是将资金本身变成有（虚假）来源，成为合法资金；4，洗钱的过程中一般都会有若干成本，所以实际上来说洗钱并不是盈利行为（对于犯罪分子），而是“销赃”过程  一 、洗钱的相关概念