采购课人力资源部(作二之一)SAMOA.docVIP

作業層級內部控制評估表(二之一) 服務性作業內部控制之評估－管理作業除外 97/01/01~97/12/31 本公司有四個服務性作業：原料及勞務以外之其他採購作業、技術發展作業、人力資源作業及管理作業。本公司自行評估如下： 基　　本　　作　　業　　項　目 頁　次 壹、原料及勞務以外之其他採購作業 - 包括篩選供應商作業與購貨作業 作（二之一）-1 貳、技術發展作業 - 包括辨認製造或管理之新技術，並進行研發 作（二之一）-7 參、人力資源作業及管理作業 - 包含人力資源管理作業、計劃及聘雇員工作業與訓練及發展員工作業 作（二之一）-9 壹、作業：原料及勞務以外之其他採購目標 種類 風險 控制點 設計 執行 篩選供應商 一、辨別能符合企業需求之供應商，再從中選擇 O A.篩選供應商之過程欠當，篩選時，考量之因素計有： 技術 出貨數量之能力 價格 運送期間 服務 調查且定期更新供應商之下列有關資訊：產品品質、產能、價格（包括數量、折扣及付款條件）、運送時間、顧客滿意度、財務狀況、管理階層之穩定性及可能的法律糾紛等。 湖南高压限流熔断器/ 湖南高压限流熔断器 定期把供應商是否履行契約約定或依據採購單列示之條款及規格，送貨之資訊，如：及時送達、可接受存貨之百分比、更正錯誤或問題之態度及能力，及服務態度等，更新供應商相關資訊。複核採購單。 對因缺貨和規格不符（績效指標）所導致之生產問題，予以監督。 監督進貨退出之次數（績效指標）。 依「採購及付款循環－供應商管理作業」辦理。 依「採購及付款循環－供應商管理作業」辦理。 依「採購及付款循環－採購作業」辦理。 依「採購及付款循環－驗收作業」辦理。 經抽核測試結果，本公司採購承辦人對於重要供應商已建立「供應商基本資料卡」，針對其產品狀況及服務品質詳加評估，並記錄與本公司往來情形，應能合理掌握供應商供貨資訊， 請詳：—EA-05 經觀察本公司「供應商基本資料卡」均每年定期依供應商供貨情形予以詳加記錄及評估後，更新供應商供貨資訊，並呈權責主管核示. 請詳：—EA-05 經抽核「採購單」之供應廠商，均已建立「供應商基本資料卡」，故可合理確保已評估後才予採購之作業程序， 請詳: —EA-05 DA06-DA011 經觀察及抽查測試結果，本公司物料及零件之採購均屬正常，並未有缺貨或規格不符之。 經抽核物料採購測試結果，並未發現有進貨退出及檢驗不合格退貨未依規定辦理。 取得其他供應商之資料，定期評估篩選供應商之決策。 訂定能讓供應商將其問題通知本公司之辦法，並進行調查及追蹤。 依「採購及付款循環－供應商管理作業」辦理。 依「採購及付款循環－採購作業」辦理。 本公司定期評估供應商供應情形，經複核「供應商基本資料卡」，與本公司往來供應商之供貨情況尚屬良好， 請詳：本公司採購人員均隨時接受供應商之問題協商，並立即解決。 二、僅向合法之供應商進貨，進貨時遵循相關法令及契約之規定 O,C A.供應商違法或從事其他不當行為的資訊，無法取得或不正確 更新供應商資訊。 採購單經核准之後，才准進 貨。 訂定行為守則，並予監督。 考慮簡化供應商調查之程序。 依「採購及付款循環－供應商管理作業」辦理。 依「採購及付款循環－驗收作業」辦理。 依「工作規則」辦理。 依「採購及付款循環－供應商管理作業」辦理。 經覆核「供應商基本資料卡」均定期更新，且該供應商均合法成立，非虛設行號且與本公司往來皆一切正常， 請詳﹕ 經抽核「驗收單」，「採購單」均經權責主管核准。 請詳：—EA011 本公司規範員工應遵守法律，一切交易須與合法供應商往來，且本公司員工尚未有該觸犯之。 本公司重要往來供應商均建立「廠商評鑑表」，由承辦人員評核並經權責主管核准後，建立供應商資料檔， 請詳﹕ 三、確保供應不缺 O A.缺乏貨品需求之資訊 把營運或其他活動所需貨品、數量及時間之資訊告訴採購部門。 依「採購及付款循環－請購作業」辦理。 本公司採購事項，由申請單位承辦人員，提出「請購單」經權責主管核准後，轉採購單位辦理採購作業 EA-0012　　　　　 B.供應商對其他訂單優先供貨；或供應商之生產過程故障 簽訂遠期契約。 尋找其他供應商。 進行長期需求分析。 依「採購及付款循環－供應商管理作業」辦理。 本公司材料以外之供應情形相當穩定，且採購額小及零星、次數頻繁，尚無須考量遠期及長期契約之簽訂。而其供應彈性大、替代性高且供應價格變動不大，故