《证 券投资基金》讲义 全新.pdfVIP

第一章 证券投资基金概述(P1-P20) □□考1.1基金的概念 （P1-P2） 单 判 基金指通过发售基金份额，集中投资者资金，形成独立财产，由托管人托管，管理人管理，以投资组合方式进行证券 投资的利益共享、风险共担的集合投资方式。 收益分配方式：投资收益扣除费用后盈余全部归投资者，依据基金份额分配。 是间接投资工具，以股票、债券等金融证券为投资对象。 □□各国称谓（P2） 美国 英国和香港 欧洲 日本和台湾 共同基金 单位信托基金 集合投资基金或集合投资计划 证券投资信托基金 □□考1.2基金的五大特点 （P2-3）单 多 判 □□①集合理财、专业管理； 基金集中投资者资金，委托管理人共同投资，表现集合理财的特点。 有利于发挥基金的规模优势，降低投资成本。 将基金交给管理人管理，使中小投资者享受专业化的投资管理服务。 ②组合投资、分散风险； ③利益共享、风险共担； ④严格管理、信息透明； □□⑤独立托管、保障安全。 管理人负责基金投资运作，基金财产的保管由独立于管理人的托管人负责，保障投资者利益。 □□考1