广东奥飞动漫文化股份有限公司债券付息公告.PDFVIP

证券代码：002292 证券简称：奥飞动漫 公告编号：2014-036 债券代码：112180 债券简称：12奥飞债 广东奥飞动漫文化股份有限公司 债券付息公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 广东奥飞动漫文化股份有限公司2012 年公司债券（以下简称“本期债券”或“12 奥飞债”） 将于2014 年6 月9 日支付2013 年6 月7 日至2014 年6 月6 日期间的利息5.2 元(含税)/张（因 2014 年6 月7 日为公众休息日，因此付息日顺延至其后第一个工作日2014 年6 月9 日）。 本次债券付息期的最后交易日为2014 年6 月6 日，凡在2014 年6 月6 日（含）前买入并 持有本期债券的投资者享有获得本次利息款的权利。 一、债券基本情况 1、债券名称：广东奥飞动漫文化股份有限公司2012年公司债券 2、债券代码：112180 债券简称：12奥飞债 3、债券发行价格：100 元/张 债券发行数量：550万张 4、债券利率及规模： 本公司发行的债券为固定利率债券，期限为5年期。票面利率为5.20%，在本期债券存续期 限前3年固定不变；第3年末公司可行使调整票面利率选择权，投资者可选择是否将其持有的债 券全部或部分回售给公司，如投资者选择继续持有本期债券，未被回售部分债券存续期限后2 年票面年利率为债券存续期限前3年票面年利率加上调基点，在债券存续期限后2年固定不变。 本公司发行的债券规模为人民币5.5亿元。 5、每张派息额：5.20 元（含税）/张 6、债券起息日、付息日、付息方式： （1）年付息次数：1 次/年 （2）起息日：2013 年 6 月 7 日 3）付息日：2014年至2018年每年的6月7日为上一个计息年度的付息日。如投资者行使 （ 回售选择权，则其回售部分债券的付息日为2014年至2016年的6月7日。（如遇法定节假日或休 息日，则顺延至其后的第1个工作日）。 4）还本付息方式：本期公司债券按年付息、到期一次还本。即，利息每年支付一次， （ 最后一期利息随本金一起支付。年度付息款项自付息日起不另计利息，本金自本金兑付日起不 另计利息。 7、下一付息期情况： 1）下一付息期票面利率：5.20% （ （ 2）下一付息期起息日：2014 年 6 月 7 日 8、信用级别：经鹏元资信评估有限公司综合评定，公司主体信用等级为 AA，本期公司债 券的信用等级为 AA。 9、担保情况：本期债券为无担保债券。 二、本次债券付息方案 本期期限为 5 年的“12奥飞债”票面利率为 5.20%，本次付息每 10 张“12奥飞债”派 发利息人民币 52.00 元（含税）。扣税后个人、证券投资基金债券持有人取得的实际每 10 张 派发利息为 41.60 元；扣税后非居民企业（包括 QFII、RQFII）取得的实际每 10 张派发利 息为 46.80 元。 关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明如下： 1、个人缴纳公司债券利息所得税的说明 根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关法规、规定，本期债券个人（包括证 券投资基金）债券持有者应缴纳公司债券个人利息收入所得税，征税税率为利息额的 20%，由 本公司负责代扣代缴。 2、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明 根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《非居民企业所得税源泉扣缴管理 暂行办法》（国税发[2009]3 号）等规定，本期债券非居民企业（包括 QFII、RQFII）债券持 有者取得的本期债券利息应缴纳 10%企业所得税，由本公司负责代扣代缴。 3、其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明 对于其他债券持有者，其债券利息所得税自行缴纳。 三、债券付息权益登记日、除息日及兑息日 1、权益登记日：2014 年 6 月 6 日 2、除息日：2014 年 6 月 9 日 3、付息日：2014 年 6