中粮生物化学（安徽）股份有限公司独立董事对相关事项发表的独立意见.PDFVIP

中粮生物化学（安徽）股份有限公司 独立董事对相关事项发表的独立意见 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证 券交易所股票上市规则》及《公司章程》的有关规定，以及《深圳证券交易所主 板上市公司规范运作指引》的有关要求，作为中粮生化独立董事，事前对公司董 事会提供的相关材料认真审阅，听取相关人员汇报，就有关事项发布独立意见如 下： 一、关于公司2016 年度利润分配预案的独立意见 根据《证券法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深 圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的相关规定，我们作为公司的独立 董事，对公司审议通过的公司2016 年度利润分配预案发表独立意见如下： 经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2016 年度合并报表 归属于上市公司普通股股东的净利润为盈利127,078,702.35 元。报告期母公司 实现的净利润为58,454,764.91 元。截至2016 年12 月31 日，母公司可供股东 分配的利润为 -17,518,660.04 元, 不适合进行现金分红和派发股票股利，同时 2016 年度也不进行资本公积金转增股本。 根据相关法规及《公司章程》第一百五十八条规定，提取各项公积金、弥补 亏损后，公司当年可供分配利润为正数时，在满足公司正常生产经营的资金需求 情况下，公司应当采取现金方式分配股利。但至2016年末，母公司无可供股东分 配的利润，因此2016年度不适合进行现金分红和派发股票股利。 公司董事会审议通过上述利润分配预案，会议的召集、召开及审议表决程序 符合相关法律、法规及《公司章程》的规定。我们同意公司2016 年度利润分配 预案，并将其提交公司股东大会审议。 二、关于计提资产减值准备的独立意见 根据有关规定我们对公司本次计提流动资产减值准备和固定资产、在建工程 计提资产减值准备的事项进行了认真核查，并要求公司董事会就上述事项提供了 详细的资料。经核查，本次计提流动资产减值准备和固定资产、在建工程计提资 产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，也履行了相应的批准 1 程序。 公司计提流动资产减值准备和固定资产、在建工程计提资产减值准备后，财 务报表能够更加公允地反映目前的资产状况、财务状况和经营成果，有助于向投 资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，符合公司整体利益，不存在损害公 司及全体股东利益特别是中小股东利益的情形。故同意本次计提流动资产减值准 备和固定资产、在建工程计提资产减值准备，同意将该事项提交公司股东大会审 议。 三 、关于聘请审计机构的独立意见 鉴于天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供2016 年度财务 报告审计和内控审计服务过程中，勤勉尽责，坚持独立审计准则，同意公司续聘 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2017 年度财务报告审计机构和 内部控制审计机构。我们同意公司董事会会议对上述议案的表决结果，并同意将 该议案提交公司股东大会审议。 四、关于公司2017 年度日常关联交易的独立意见 公司2017 年度日常关联交易事项，是保障原料供应、扩大销售渠道和业务 范围的需要，交易条件公平、合理，体现了公平、公正、公开的原则，未损害公 司及其他股东，特别是中小股东的利益。我们同意公司董事会会议对上述议案的 表决结果（关联董事回避表决），并同意将该议案提交公司股东大会审议。 五、关于 《公司2016 年度内部控制评价报告》的独立意见 报告期内，公司内部控制制度进一步完善，符合国家有关法律、法规和监管 部门的要求；公司内部审计部门有效开展内部审计工作，公司内部控制重点活动 均按公司内部控制各项制度的规定执行，公司对子公司、关联交易、信息披露、 防范大股东资金占用的内部控制严格、有效，保证了公司经营管理的正常进行。 经过认真阅读报告及相关资料，我们认为，公司内部控制自我评价比较客观 地反映了公司内部控制的真实情况，公司内部控制评价符合公司内部控制的实际 情况。 六、关于对外担保情况及与关联方资金往来情况专项说明的独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》的规定，我们在对有关情况进行调查了解，并听取公司管理层 报告的基础上，对公司对外担保及关