企业集团财务管理制度[完整版].doc

餐饮管理集团有限公司 财 务 管 理 制 度 财务管理制度目录 页码 总则 1 第一部份 财务会计制度 1 一、财务总监、会计员、出纳员、核算员工作职责 1 （一）财务总监工作职责 1 （二）会计员工作职责 4 （三）出纳员工作职责 5 （四）核算员工作职责 6 二、财务计划管理规定 7 三、会计核算管理规定 9 四、货币资金管理规定 10 （一）现金管理规定 10 （二）银行存款管理规定 11 （三）借支管理规定 14 五、应收帐款的管理规定 16 （一）应收帐款的计算 16 （二）结帐收款 17 （三）催收贷款 17 第二部份 收银管理制度 19 一、收银员、收银主管职责 19 （一）餐厅收银员职责 19 （二）餐厅收银主管职责 21 二、餐厅结帐程序 22 三、挂帐签单制度 25 第三部份 仓库管理制度 26 一、建立后勤仓库 26 （一）计算库房面积 26 （二）仓库的温度、湿度要求 26 （三）仓库的照明要求 27 （四）仓库的通风要求 27 （五）对设备、器材的要求 27 二、仓库主管、仓库员职责 28 （一）仓库主管职责 28 （二）仓库员职责 29 三、仓库管理制度 30 （一）物料的分类 30 （二）物料的验收 30 （三）入库存放 30 （四）保管与抽查 31 （五）物资