基于新准则科目转换工具的科目及余额转换操作方案.doc

基于新准则科目转换工具的 科目及余额转换操作方案 新准则科目及余额转换实现目的： 将账套科目体系替换为客户要求的新科目体系； 将老账套余额正确结转到新科目中； 如果客户需要调整历史凭证的，将凭证中的旧科目尽可能替换为新科目,减少客户手工调整工作量； 本流程适用范围： 对新旧科目直接转换、不进行明细科目调整的企业，使用工具的流程比较简单；本流程主要针对需要进行科目体系重新设置的企业。 特别说明： 首先要破除认识误区：科目转换工具不是功能补丁，转换过程也不能一蹴而就的，必须要有一个过程。 本流程是对典型客户科目转换的流程提炼，机构可参考、以免走弯路，但并不必完全遵照。 新准则科目转换工具在V11.0提供，以及10.4下打PT009367提供。 科目转换工具的使用方法本文档不赘述。 如有疑问，可咨询K/3财务开发部杨声炳，分机8506。 整理 即客户整理新科目体系及新旧科目及余额对照表； 执行人： 客户为主，金蝶指导； 时间： 2-3天； 操作步骤： 提供模板给客户，要求客户严格按照模板提供数据，投工减料定会加大顾问的工作量及沟通成本； 客户整理科目对照表，将新科目的一级科目标记对应关系：新建、一对一、调整后一对一及待结转四种（明细科目可不管）； 新建：指旧体系没有的新科目（如对照表模板中的商誉科目）； 一对一：指旧体系中有且明细设置相同且余额可直接结转的科目（只需调整一级科目代码或名称，或都不需调整，如：对照表模板中的现金科目：旧体系中有且明细设置相同，只需将一级科目名称由现金调整为库存现金）； 调整后一对一：指旧体系中有但明细设置不同且余额可直接结转的科目（只需调整明细科目代码或名称，或增加明细科目，如对照表模板中的银行存款科目：旧体系中有但明细设置少且余额可直接结转的科目，只需调整明细科目代码或名称，增加其他明细科目） 待结转：旧体系有余额且需要分拆或合并转入的新科目（即一对多，多对一的情况，如对照表模板中的应付工资、应付福利费，要合并将余额转入应付职工薪酬；没有余额的视同新建），同时请客户将需要转出的旧科目以颜色标示出来； 另，如客户新科目中有、但新准则预设科目中没有的一级科目时需请客户以标示出来； 顾问检查对照表，了解科目及余额结转情况、检查是否有不符要求的，不要转换前到了客户现场才看； 整理出四张表： a.待新建一级科目清单（或者通过比较客户一级科目与财政部提供一级科目得出）； b.待导入科目清单（含新建、待结转两类）； c.待转账科目清单（来自待结转类型）； d.引出转换期客户账套最明细科目余额表（带核算项目）； 说明： 此工作顾问可不到现场； 此工作客户不做或没做好，就需要顾问做； 附件： 新旧科目及余额对照表模板：； 转换 即执行新旧科目及余额转换； 执行人： 金蝶为主，客户配合； 时间： 1天； 预转换 操作步骤： 备份账套； 使用工具预转换：增加新科目预设中没有的一级科目(根据整理的待新建一级科目清单)，进行科目自动匹配（按照名称相同的自动匹配）； 对照科目对照表，在该表上颜色标记已匹配科目，取消系统自动匹配了但实际不能直接通过名称匹配的科目匹配关系（记录下来取消了哪些）； 对对应关系属调整后一对一的科目，也匹配上； 确定需要转账的旧科目，记录下来； 对待导入科目清单进行复核； 标记旧科目中数量金额核算、调汇等科目，以备转换前核对； 引出已匹配科目表备查； 退出工具； 说明： 此步骤不需真正转换； 可恢复、同时打开两个待转换账套，后续的科目维护、转账在工具不关闭情况下直接在正式账套中做； 10.4打PT009367后需升级账套。 科目维护 调整对应关系属“调整后一对一的科目”，包括增加明细科目，如调整银行存款明细代码，增加其他明细； 在待转换账套中根据待导入科目清单导入科目（按照新科目代码设置，科目代码前，含明细）； 导入模板： 注意科目数据的格式要符合导入要求以及客户所挂核算项目的导入设置； 导入前对账套中已有的、科目名称相同的科目，在老科目名称后+旧； 对导入科目的明细进行维护，如导入科目的明细未包括则可通过旧科目复制等； 对于复制的特别说明：如旧科目中低值易耗品一级1999，下设明细01、02，现转入到周转材料1555.02中且集成其明细，操作步骤为：基础资料--科目—管理—选择源科目（被复制科目，1999）—填入目标科目代码（1555.02），选择复制最大级次； 也可通过科目属性中的复制按钮进行单科目复制； 检查旧科目中数量金额核算、调汇等科目属性是否继承了下来； 说明： 复制最大级次建议设大些，如6级； 转账 整理、导入转账凭证； 从引出的科目余额表，根据待转账科目清单取转出科目及余额，余额取同方向相反数； 转入科目及余额从对照表取； 设置摘要、凭证字号