辅仁大学总务处保管组作业流程.docVIP

輔仁大學總務處保管組作業流程 建立各單位財物保管人與人員異動通知單 相關表格：財物保管人建立單與人員異動通知單。 業務目的：為有效管理財產，使財產保管效率化，作業標準化；依財務管理辦法第五章建立此制度。 作業流程： 單位主管指派編制內專人擔任該單位「財物保管人」。 單位內遇有主管或保管人異動時，應列財物清冊移交並填異動通知單一式兩份；由總務處 保管組驗核無誤後一份交總務處保管組，一份由移交人留存。 總務處保管組業務處理標準流程 業務處理程序作業範圍 業務項目 財產年度盤點 作業步驟 擬定年度盤點計劃 發函通知全校單位，並列印「財產明細表」給各系所預先盤點。 具文通知會計室依盤點行程與各財產保管單位會同逐一清點財產。 依盤點結果造列盤虧/盤盈清冊，簽呈呈報上級核備核准後，據以增列盤盈財物與追究盤虧權責。 作業要領 擬妥年度盤點計畫與盤點行程，預先函知全校各單位。 法令依據 一、行政院頒行之「財物標準分類、事務管理手冊」 二、教育部頒布之「私立學校會計準則」 三、輔仁大學財產管理辦法 協調單位 財產所屬單位：協助財產清點。 秘書室：審核函件。 會計室：稽核人員會同至各單位執行盤點。 注意事項 財產盤點（依財產管理辦法第一章規定辦理）： 作業目的：為落實財物保管責任制度財物。 總務處保管組業務處理標準流程 業務處理程序作業範圍 業務項目 財產增加－新購與