银行业服务外包风险重要性度量的指标体系研究.pdfVIP

经济理论与经济管理2010年第11期 银行业服务外包风险重要性度量的 指标体系研究 唐 柳，李志铭，王 军 (四川大学，成都610065) [摘要]我国银行业服务外包风险的定量分析指标体系尚未建立。本文根据巴塞尔委员 会主导的联合论坛出台的《金融服务外包文件》列举的风险类型进行深入系统研究，将11大类 风险细化归类为30项风险事件，构建了银行业服务外包风险的评价指标体系。进一步，本文综 合考虑风险的影响程度和发生概率，运用风险矩阵法和模糊综合评价法对各种风险进行定量分析 和精确排序，为识别银行业服务外包的关键性风险提供了定量的科学计算方法，为银行业服务外 包风险的内部控制和外部监管提供了科学依据。 [关键词] 银行业服务外包；风险；指标体系 银行业服务外包的规模与发展潜力巨大，占据 为银行业服务外包风险内部控制和外部监管提供科 了金融服务外包的主导地位。服务外包的风险极 学依据。 大，国际组织和发达国家高度重视金融服务外包的 风险监管，业界和学术界已深刻认识到服务外包风 一、风险评价方法选择 险对金融机构的严重影响。 本文结合银行业服务外包风险的特点——指标 常见的风险评价方法有关键风险指标管理法、 体系复杂，定量分析数据获取困难的特殊情况，以 压力测试法、蒙特卡罗法、风险坐标图法、风险矩 调研数据为基础，综合运用风险矩阵法和模糊综合 阵法等。关键指标风险管理法是针对引起风险的关 评价法对银行业服务外包的各种风险进行定量计算 键风险成因指标进行评估和管理的方法，该方法侧 和排序，进而建立风险的评价指标体系及评价标 重单个或少数几个关键风险指标管理，不适合本文 准，通过定量分析，进一步识别影响最为显著的关 研究的多个风险的评价与排序；压力测试法用于分 键风险，以便在外包过程中有效评估和管理风险， 析和评测风险管理模型和风险内控流程在某种极端 [收稿日期] 2010—07—19 ElF者简介]唐 柳(1973一)，男，四川南充人，四川大学工程设计研究院副院长，高级工 程师； 李志铭(1985一)，男，重庆市人，四川大学工商管理学院硕士研究生； 王 军(1970一)，男，四川成都人，四川大学工商管理学院讲师，管理学博士。 感谢匿名评审人提出的意见，笔者已作了相应修改，本文文责自负。 58 情况下是否有效，而本文研究的是银行业服务外包 和其对事件的影响等级，并通过Borda序数值给出 在一般情况下的风险，所以此方法也不适用。蒙特 各风险的重要性排序，需要的数据较少，可操作性 卡罗法是一种统计实验模拟方法，该方法需要通过 强。[13[z3该方法和本文的目的相吻合，在实际操作 大量的实验或者历史数据模拟概率模型，而本文的 中难度较小，因而适用于本文的研究。 研究对象由于商业机密等因素的限制，极难获得大 风险矩阵法将风险对评估项目的影响分为5个 量的数据，所以此方法也不适用。风险坐标图法是 等级，并提供了风险发生概率的解释说明。在确定 对各个风险因素进行定性判断，是对风险进行直观 风险矩阵并输入值后，确定何种风险最关键，并将 的比较与判断，而本文需对各个风险进行更为精确 资源分配给关键风险，以便防范和控制风险，整理 的定量分析和排序，所以此方法也不适合。 出风险矩阵级别对照表(见表1)，据此可初步确 而风险矩阵法是项目管理过程中识别风险重要 定各风险的大小等级。 性的一种重要方法，它综合考虑了风险发生的概率 表1 风险等级对照表 ＼风险等级 可