公司经营计划安排与预算手册(好).docVIP

某有限责任公司 2011年度经营计划编制说明书 编制： 财务管理部 目 录 第一章 经营计划目标书 5 第二章 经营计划编制说明 7 第一节 2011年度计划编制总体说明 7 一、经营经营计划概念 7 二、2011年度经营计划编制范围 7 三、2011年度经营计划编制原则 7 四、2011年度经营计划编制要求 7 第二节 2011年度经营计划分项计划编制说明 8 一、年度目标概述 8 二、销售计划编制说明 8 三、生产计划编制说明 9 四、质量计划编制说明 9 五、采购计划编制说明 10 六、投资计划编制说明 10 七、人力资源计划编制说明 11 八、安全计划编制说明 11 九、成本计划编制说明 11 十、财务计划编制说明 12 第三章 预算大纲 14 第一节 预算的目的和意义 14 第二节 预算的范围 15 第三节 预算管理组织 15 第四节 经营计划和预算项目 16 第四章 预算编制指导书 18 第一节 销售预算 18 第二节 生产预算 18 第三节 直接材料预算 19 第四节 直接人工预算 19 第五节 库存预算 19 第六节 费用预算 20 第七节 采购预算 21 第八节 人力资源成本预算 21 第九节 投资预算 21 第十节 现金预算 21 第十一节 预计损益表 22 第十二节 预计资产负债表 22 第十三节 预计现金流量表 23 第五章 预算表格 24 第六章 经