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中国建设银行债务融资工具工作流程 中国建设银行债务融资工具工作流程（以下简称“本流程”）分为债务融资工具核准及请示、营销、注册准备、注册、发行、后续管理以及兑付七个阶段，本流程旨在明确及规范债务融资工具流程中各个阶段的主要工作、工作重点，规避操作风险及管理风险。 一、设立债务融资工具承销业务主责任人 设立债务融资工具承销业务主责任人旨在规范全行债务融资工具承销业务的发展，充分发挥前台业务部门在客户识别中的作用，推动全行债务融资工具承销业务的发展。 （一）债务融资工具承销业务主责任人的相关职责 债务融资工具承销业务主责任人负责对同一个债务融资工具发行人的全部债务融资工具业务（包括但不限于落实客户服务方案、对客户进行尽职调查、对总行进行项目核准、注册材料的撰写、债务融资工具发行、债务融资工具存续期管理等）的经营管理工作，并承担相应经营管理责任。 （二）债务融资工具承销业务主责任人确定原则 结合我行目前经营体制结构的实际情况，每个客户设定1名债务融资工具承销业务主责任人，各一级分行行长或者主管投资银行业务的副行长原则上应是债务融资工具承销业务的主责任人。为提高业务办理效率，可根据需要授权分行投资银行部主要负责人（或项目所在二级分行行长）作为债务融资工具承销业务主责任人。主责任人可指定一名项目责任人在债务融资业务流程中管理单笔债务融资项目，并由主责任人承担主要经营管理责任。对于注册金额超过30亿元或者企业实际控制人为自然人的债务融资项目，一律由一级分行行长或者主管投资银行业务的副行长担任债务融资工具承销业务主责任人。 债务融资工具承销业务主责任人的变更应正规化和程序化。由上级投资银行部门对债务融资项目的风险程度进行认定，根据认定结果明确责任后，债务融资工具承销业务主责任人可以变更。债务融资工具承销业务主责任人的变更、责任认定、项目材料的移交应通过上级投资银行部领导的正式批准。 二、债务融资工具核准及请示工作流程及须注意的问题 债务工资工具核准及请示指分行将准备营销的客户的基本材料上报总行进行核准，核准后的项目由分行正式发文上报总行投行部。 （一）债务融资工具核准 除总行通知列入债券承销业务的重点营销客户的名单外，所有债务融资工具营销前需要通过邮件的方式上报总行投行部债务融资团队核准。 根据中国银行间市场交易商协会（以下简称协会）的规定，下列行业及企业总行不予核准： 国家政策限制的行业及企业； 协会限制的行业及企业； 总行限制的行业及企业； 根据中国钢铁行业协会统计，排名在20名之后的钢铁行业（特钢企业除外）； 房地产企业。 根据总行的有关规定，下列企业目前不予核准； （1）独立主承销的短期融资券注册金额低于10亿元/联席主承销我行所占份额低于5亿元，外部主体评级低于AA-的企业； （2）独立主承销的中期票据注册金额低于20亿元/联席主承销我行所占份额低于10亿元，外部主体评级低于AA的企业； （3）在我行授信余额低于发行金额30％的企业。 债务融资工具核准须上报的材料 （1）客户近三年及最近一个季度的财务报告，如果财务报告不全，也可仅报财务报表； （2）分行所做的客户评价报告； （3）分行所做的授信申报书（如有）。 分行向总行申报核准的方式： 分行应将上述材料用电子邮件方式报总行投资银行部债务融资团队，同时应将分行各级联系人报总行，联系人的联系方式包括：分行名称、所属部门、姓名、办公电话、手机、电子信箱。 需要注意的问题 （1）额度的计算 发行债务融资工具的企业最高额度为最近一个年度或一期审计报告的净资产的40%(旧会计准则审计报告的净资产不包含少数股东权益)。 （2）注册有效期内发行时间的安排 债务融资工具的注册有效期为两年，两年之内发行人可以按照资金使用计划一次或分期发行（中期票据必须分期发行）待偿还余额不超过其注册额度的短期融资券及中期票据。 每期短期融资券发行期限不得超过1年，因此在注册有效期内注册企业可以多次发行短期融资券，在第二年注册有效期可以发行期限不足1年短期融资券。 （二）债务融资工具请示 总行核准后的项目根据建投〔2009〕2号文规定的要求及内容格式以行发文形式报总行投行部。 三、债务融资工具营销阶段工作流程及须注意的问题 经过总行核准后的项目各分行可根据具体情况对客户进行营销。 1.营销的主体是各分行，总行予以协助； 2.营销时可向客户提供债务融资工具服务方案，此方案由分行确定具体内容及条款经总行项目经理确认。服务方案一般包含近期市场发行利率、发行总体情况、最新政策等内容。 3. 债务融资工具营销阶段应注意的问题 （1）债务融资工具营销客户不得承诺上报时间、发行利率、注册完成时间等； （2）债务融资工具营销客户不得承诺减免承销费。 四、成为中国银行间市场交易商协会及在中国国债登记结