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浙江省城市商业银行信贷风险管理存在问题和其对策 　　【摘要】近几年来，浙江省城市商业银行在强化信贷风险管理，防范和化解信贷风险方面做了大量理论研究与实践探讨，取得了显著的工作成效和丰富实践经验，信贷资产质量有了提高。但是，浙江省城市商业银行在信贷风险管理方面还是存在一些问题，比如信贷投放行业比较集中、内部信用评级体系不完善、内部控制制度不健全、信贷风险管理方法落后，风险计量不准确等。本文在分析浙江省城市商业银行信贷风险管理中存在问题的基础上， 提出解决浙江商业银行信贷风险管理问题的一系列对策及建议。 【关键词】城市商业银行 信贷风险管理 内部控制 信贷业务是银行的主要利润来源，然而信贷风险也是银行面临的主要风险。过去十几年来，国内外银行业不断积极探索和建立内部风险管理模型，以更好地管理所面临的金融风险、信用风险以及配置所需要的经济资本。目前使用信用风险管理模型已经逐渐成为金融行业信用风险管理的一个主流趋势，得到巴塞尔委员会和各国监管当局的同意和鼓励。 在我国，2011年4月开始的温州老板跑路，引爆了温州企业信用、民间借贷与银行信贷三重危机，也警示我国各大商业银行以及城市商业银行加强信贷风险管理，尤其是信贷集中度风险管理。事实上，自1998年亚洲金融危机以后金融业的风险问题引起了各国的高度关注，我国金融业也开始了以市场化为导向、以防范金融风险为主要目的金融改革。而在此背景下，商业化的驱动和对利润的追逐使越来越多的商业银行将授信和贷款集中到大城市、大行业、大企业，出现了“垒大户”的现象。近年来，浙江省城市商业银行在资产质量、风险防范等方面取得了不错的成绩。但是，其在信贷风险的识别、计量与控制等方面与国有商业银行比较起来还是存在着较多不足之处。这些问题对浙江省城市商业银行的发展影响较大，在一定程度上削弱了他们的竞争力。在此环境下，研究浙江省城市商业银行信贷风险管理中存在的问题，加强信贷风险防范，维护金融稳定，是一个值得深入研究的重要课题，具有重要的理论和实践应用价值。 一、浙江省城市商业银行信贷风险管理中存在问题 （一）信贷运作流程中存在的问题 （1）信贷审批缺乏独立性和专业性。目前， 贷款审查委员会是浙江省城市商业银行贷款的主要决策机构，但是，业务部门和风险管理部门的负责人都是贷款审查委员会的成员，这使贷款决策从根本上不能与风险控制部门和业务部门分开，审批决策经常成了信贷风险控制和信贷业务营销之间折衷的结果，这使得信贷风险后移，增加了贷后管理的难度和风险隐患。此外， 贷款审查委员会负责审议几乎所有业务的信贷项目，这存在两个方面的问题：一是专业领域的盲点会造成决策的失误；二是不同行业不同业务有着相同或相似的审议程序，似的信贷风险的敏感性降低。 （2）内部评级体系尚不完善。“打分法”是浙江省城市商业银行内部信用评级普遍采用的方法，它通过选取一定的财务指标和其它定性指标，然后通过专家判断或其它方法设定每个指标的权重，再由评级人员根据事先确定的打分表对每一个指标分别打分，最后根据总分确定其对应的信用级别。虽然这种方法简便易行，但是评级的基础有缺点：一是时间滞后，对市场反应不够灵敏，二是缺乏对未来偿债能力和现金流量的预测，难以反映受评对象的真实偿债能力。 （二）信贷风险控制中存在的问题 （1）银行信贷投放行业和领域比较集中。以宁波银行和浙商银行为例，宁波银行贷款分布行业排行前五的贷款余额，在2011年和2012年分别占到贷款总额的80.98%和79.26%；而浙商银行则达到了74.48%和74.98%。表明这两家银行的信贷投放行业严重失衡，行业集中情况要引起足够的重视。 （2）信贷风险管理方法落后。从风险管理的技术方法来看，定量分析在信贷风险防范中起着极为重要的作用。但是根据调查，目前浙江省城市商业银行的信贷风险管理主要还是利用传统信贷风险度量方法。而信贷风险则主要被把握在尽责调查的环节。以宁波银行为例，宁波银行的项目贷款审批程序为：借款人申请→贷款调查→审查、审批→签订借款合同→办理保险、担保手续→贷款发放→贷款偿还。这容易形成从客户经理-—尽责调查员-—审批人“串连式”道德风险。 （3）缺乏完整可靠的基础数据库。进行信用风险分析及标准制定的主要依据是数据库基础，而由于信息不对称的存在，使得银行在进行信用风险分析及标准制定时缺乏坚实的数据基础。根据历史数据资料，对不同信用级别的实际违约率和损失程度进行统计分析，是检验评级标准和评级结果客观性的重要途径。但是由于浙江省城市商业银行开展内部评级的历史还不长，相关数据积累不足使得这方面的工作有明显滞后。不完整的数据收集，技术落后的信息系统，使得违约值估计的准确性难以得到保证。此外，违约值的估计不仅需要银行有足够多的借款人违约、评级