某公司内部管理某公司内部管理.docVIP

一、公司建立内部控制体系的目的 （一）建立和完善符合现代管理要求的公司治理结构及内部组织结构，形成科学的决 策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现； （二）建立有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项经营业务活动的正常 有序运行； （三）建立良好的公司内部经营环境，防止并及时发现、纠正各种错误、舞弊行为， 保护公司财产的安全、完整； （四）规范公司的会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量； （五）确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。 二、内部控制环境的基本情况 （一）法人治理结构 自公司上市以来，公司根据外部监管要求以及提高经营管理水平和控制风险的内在需 要，持续致力于建设符合现代企业制度的法人治理结构。公司按照《公司法》及相关法律 法规和现代企业制度要求，建立了股东大会、董事会、监事会等法人治理结构，并制定了 相应的议事规则、工作细则和工作制度。董事会设立了战略委员会、提名委员会、薪酬与 考核委员会、审计委员会四个专门工作机构。通过机构的运行规则、相互间的协调约束和 内部监督及控制机制，使公司成为产权清晰、权责明确、管理科学的法人实体和市场竞争 主体。董事会能够按照《公司章程》及内部管理体系的相关规定履行职责，经理层能够较 好地执行董事会的各项决策并按照内部管理体系的规定有效运作。 董事会人员的构成和知识结构不断优化，既有从事企业管理多年的高级管理人才，又 有财务会计管理、有色行业、地质研究领域内的资深专家，公司董事 7 名，包括 1 名内部 董事，3 名外部董事，3 名独立董事，公司法人治理结构不断完善。 （二）管理层风险管理理念和风险偏好 3 公司按照风险可测、可控、可承受的原则，动态评估各类风险，对风险进行管理，以 确保本公司总体风险额度在可承受的范围内。 （三）组织机构设置与权责分配 公司根据职责划分结合公司实际情况，设立了相关职能部门及职能中心。各职能部门 及中心制定了相应的岗位职责，分工明确、各负其责，相互协作、相互制约、相互监督。 公司对控股或全资子公司的经营、人事、财务、资金、投资及担保等重大方面，按照法律 法规及其公司章程、子公司管理制度的规定，通过公司投资主管部门，及时、有效地对子 公司做好管理、指导、监督等工作。 （四）人力资源管理 公司制定和实施有利于企业可持续发展的人力资源政策，并将职业道德修养和专业胜 任能力作为选拨和聘用员工的重要标准，切实加强员工培训和继续教育，不断提高员工素 质。公司制定了 “十二五”期间人力资源目标，实施人才“万、千、百”工程。即培养造就 万名熟练的操作人员，千名核心技术管理人员、百名后备中层管理梯队。公司已高度关注 高素质的管理和专业人才，特别是具有国际化经验的复合型人才不足可能影响公司的持续 高速发展，着力将“以人为本”落到实处，进一步建立健全人才培养、引进、评价和考核体 系。 （五）公司内部控制制度建设情况 公司基本建立了覆盖所有子公司和各业务单元的内控制度，包括财务管理、子公司管 理、投资管理、质量管理、关联交易、对外担保、信息披露等内控制度，构建了相对完备 的内部控制体系。并根据外部监管要求以及提高经营管理水平和控制风险的内在需要，不 断地在完善内部控制体系和各项内部控制管理制度。 （六）公司内部审计部门设立、人员配备及工作情况 公司设审计法律事务部，为公司的内审和内控监督检查评价部门。内审部门共配备了 4 名专职审计人员、3 名法律事务人员、1 名纪检监察人员，主要负责对公司及所属子公司 财务收支、经营管理，以及内部控制的建立健全和有效执行等有关经济活动进行独立的审 计、监督、检查和评价。审计法律事务部在公司董事长和董事会审计委员会的双重领导下， 按照审计委员会批准的审计计划，依照国家法规政策和公司《内部审计管理制度》，独立行 使审计职权、开展内部审计工作。报告期内，主要对公司所属 3 个生产单位、12 个全资、 控股子公司进行了内部审计，对 6 个单位中层管理人员进行了任期经济责任离任审计，并 4 监督检查公司内部控制制度的执行情况。就审计问题进行沟通，出具审计报告，下发和落 实整改建议。 （七）反舞弊机制 公司在经营管理中，合理设置分工，科学划分职责权限，贯彻不相容职务相分离及每 一个人的工作能自动检查另一个人或更多人工作的原则，形成相互制衡机制，建立了岗位 责任制，以防止错误或舞弊行为的发生。公司建立了举报投诉制度，设置举报专线，明确 举报投诉处理程序，确保举报、投诉成为企业有效掌握信息的重要途径。 三、风险评估 公司根据战略目标及发展思路，结合行业特点，建立了系统、有效的风险评估体系。