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深圳市冠为科技股份有限公司 Shenzhen Glareway Technology Co., Ltd 公开转让说明书 主办券商 二零一五年九月 声 明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的 法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明 书中财务会计资料真实、完整。 全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股份转让系统公 司” ）对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票 的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假 不实陈述。 根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由 此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。 1-1-1 重大事项提示 公司特别提醒投资者注意下列重大事项： （一）下游行业市场变化的风险 公司专注印刷行业十余年，具备生产多种高附加值包装产品的能力，但目前 收入和利润主要来源于烟标，该类产品的需求局限于卷烟行业，而卷烟行业受国 家政策调控的影响较大，我国卷烟产销量在未来较长时间内增长空间受到一定限 制，此外，消费者的健康意识逐渐增强以及控烟措施日益严格等均有可能减少我 国卷烟的总需求量，烟标的需求量也将随之减少。目前，下游行业主要通过公开 招标方式采购卷烟包装材料，虽然公司有一定的竞争能力，但是也同样面临下游 行业市场变化的影响。 （二）客户集中度较高的风险 由于我国卷烟产业的不断整合，卷烟企业集中度不断提高。2013年、2014 年、2015年1-5月，公司对前五大客户的销售收入占营业收入的比例分别为 96.04%、85.86 %、71.69%，客户集中度较高。 （三）应收账款余额较大的风险 公司2013年末、2014年末、2015年5月末应收账款净额分别为8,609.64万元、 9,795.86万元、7,622.87万元，占总资产的比例分别为24.01% 、38.46%、29.84% 。 2014年末应收账款同比增长了13.78%，应收账款周转率由2013年的3.38次下降至 2014年的3.06次。公司的应收账款余额较大，公司客户主要是国内卷烟企业，虽 然客户资信情况良好，但应收账款账龄一般较长。若公司应收账款回款情况不理 想，将会给公司现金流造成不利影响。 （四）税收优惠政策变动的风险 2013 年 7 月 22 日，公司获得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、 深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁发的“高新技术企业”证书，有效期 为三年，根据《中华人民共和国企业所得税法》第 28 条的规定，公司享受高新 1-1-2 技术企业所得税优惠政策期限为 2013 年 1 月 1 日至2015 年 12 月 31 日。若因为 高新技术企业认定标准发生变化或公司自身情况变化导致公司不满足高新技术 企业认定标准而未能通过复审，或税收政策发生变化，公司存在不再享受相关税 收优惠政策的风险，将对公司的经营成果产生较大的不利影响。 （五）实际控制人不当控制的风险 截止本说明书签署之日，黄焕桂、黄金珍为公司实际控制人，分别担任董事 长、监事会主席。黄焕桂、黄金珍能通过董事会或通过行使股东表决权等方式影 响公司的经营方针、财务政策及管理层人事任免等重大事项。虽然公司已建立了 相对完善的法人治理结构，健全了各项规章制度。但如果制度不能得到严格执行， 若其通过董事会或行使表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务、管理等进 行不当控制，可能给公司或其他股东的利益带来风险。 （六）公司治理的风险 公司自成立以来努力按照法人治理理念逐步建立健全相关法人治理结构和 内控制度。股份公司成立后，公司设立了股东大会、董事会、监事会，制定了新 的章程及三会议事规则，并结合自身业务特点和内部控制要求设置了内部机构， 制定了相关内部控制管理制度。但股