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铜陵有色股份有限公司财务分析报告 班级 经类081 学号 3080552020 姓名 罗中维 公司概况 铜陵有色金属集团控股有限公司于1949年12月由中央决定恢复建设，前身为铜官山矿务局，1952年6月正式投产的，是全国“一五”156个重点项目之一，是新中国最早建设的重要铜工业基地,中国铜工业的摇篮。公司原属于中央直属企业，历经多次变革，2000年7月划归安徽省人民政府管理，由安徽省人民政府国有资产监督管理委员会直接监管。2006年5月，经安徽省国资委批准同意铜陵有色金属（集团）公司改制为铜陵有色金属集团控股有限公司，由一个工厂制特大型企业发展成为符合现代企业制度要求的现代公司制企业集团。公司现有全资子公司7个，控股子公司15个。公司已发展成为以有色金属(地质、采矿、选矿、冶炼、加工)为核心主业，以化工、装备制造为相关主业，集地质勘探、科研设计、井巷施工、物流运输、地产开发等相关产业多元化发展的国有大型企业集团。1.企业自身资产状况及资产变化说明: 　　公司的资产35,132,704,113.16元，比去年%.资产的变化中增长最多,为3,671,246,158.53元.1,341,403,061.89元，较去年12月增长了39.2%，这说明企业将资金的重点向方向转移.企业未来发展前景良好，应该随时注意企业的生产规模,产品结构的变化,这种变化不但决定了企业的收益能力和发展潜力,也决定了企业的生产经营形式.因此,对其变化进行动态跟踪与研究.20,850,901.93元，下降80%之多。 2.企业自身负债及所有者权益状况及变化说明负债合计24,667,786,627.7520,708,210,052.18元，非流动负债3,959,576,575.57元，所有着权益为10,464,917,485.41 元，从负债与所有者权益占总资产比重看说明企业资金结构位于正常的水平.负债和所有者权益的比率为3,496,501,309.73元，较去年12月增长了97.4%。 　(二) 利润及利润分配表1.利润分析 　　(1) 利润构成情况 　　本期公司实现利润16,883,715,038.51元，利润298,581,168.41元.实现净利润303,112,385.04元. 　　(2) 利润增长情况 　　本期公司实现利润总额16,883,715,038.51元,较%.其中,营业利润比%,增加利润总额元。303,112,385.04，同比增长30.5%，营业外收入 62,233,321.79元，同比增长458.99% 　　2.收入分析 　　本期公司实现主营业务收入298,581,168.41元.与期比%,说明公司业务规模处于较快发展阶段,产品与服务的竞争力强,市场推广工作成绩很大,公司业务规模扩大. 　　3.成本费用分析　　本期公司发生成本费用共计元.其中,主营业务成本16,248,598,069.60元,占成本费用总额;销售费用50,980,291.26元,占成本费用总额0.%;管理费用164,332,388.05元,占成本费用总额%;财务费用116,998,675.45元,占成本费用总额0.6%. 　　 　　4.利润增长因素分析. 本期公司利润总额增长率为%,从这点看公司发展速度很快，然而营业利润只增长了11.7%.，这种情况是因为公司的成本费用增长了32.6%所造成的，公司在产品与服务的获利能力和公司整体的成本费用控制等方面都　　5.经营成果总体评价　　公司与上年同期相比主营业务利润增长率为 %,其中,主营收入增长率为 , 主营业务成本增长率较, ,毛利贡献率，说明公司综合成本费用率有所,收入与利润协调性好,未来公司应尽可能保持对企业成本与费用的控制水平。公司 1 季度毛利率水平由去年 4季度的 5.6%下降到 3.8%，，我们推测能源与人力成本增加是毛利率下降的主要原因。建议持续关注成本上升对公司盈利能力的影响经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额-482,250,496.06元同比上年的-212,648,678.28，净支出增加120% （3）筹资活动产生的现金流量净额1,940,183,276.62现金及现金等价物净增加额1,650,254,437.84-196,678,613.01 投资活动产生的现金流量为负，说明公司正大力投资，且投资额大于目前的投资回报，可见将来公司将有客观的投资回报收入，经营活动产生的现金流量净额为正，但现金流动负债比为0.9%说明目前公司的现金流量很紧张，短期偿债能力极弱。 （四）有关财务指标分析 其主要数据如下： ????11年第1季实现主营收入1,688,371.