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浅论商业银行和风险经营 　　【摘要】在整个金融体系中，商业银行居于主导地位，对一个地区乃至一个国家的经济发展起到了重大的推动作用。作为从个人和机构接受存款并发放贷款的金融中介机构，商业银行在微观金融领域，为资金短缺方劲儿资金盈余方搭建了资金传输的桥梁，提升了资金配置功能，提供了资金的使用效率。商业银行在宏观金融领域发挥着信用创造功能，成为宏观经济调控和微观经济调节中不可或缺的环节。本文分析了商业银行的职能与主要任务，以及商业银行的经济管理。并在此基础上提出在经济大发展的浪潮中，针对经营中可能出现的风险，提出找到解决问题的对策。 【关键词】商业银行 性质 职能 业务 组织制度 风险管理 商业银行是以追求利润最大化为经营目标，以多钟金融资产和金融负债为经营对象，具有综合性服务功能的金融企业。商业银行的主要业务范围包括吸收公众、企业及机构的存款、发放贷款、票据贴现及中间业务等。除此之外，商业银行还提供综合性的金融服务，满足客户多样化的金融需求。它是储蓄机构而不是投资机构。 一、商业银行的性质 商业银行是企业，具有企业的一般特征。必须具备拥有业务经营所需要的自由资本，并达到管理部门所规定的最低资本要求。依法自主经营，照章纳税，自负盈亏，自我约束，具有独立的法人资格，拥有独立的财产，名称，组织机构和场所。与一般企业一样，追求利润最大化是其经营与发展的基本前提和内在动力。 商业银行具有一般企业的特征，但又不是一般企业，是一种特殊的企业——金融企业。一般企业经营的是具有一定实用价值的商品，而商业银行的经营对象不是普通商品，而是货币和货币资本。一般企业从事的是一般商品的生产和流通，而商业银行是以金融资产和金融负债为经营对象，从事包括货币收付，借贷以及各种与货币有关的或与之相联想的金融服务。一般工商企业经营的好坏只影响到一个企业的股东和这一企业相关的当事人，而商业银行的经营好坏可能影响到整个社会的经济稳定，所以很多国家对商业银行的监管要远严于对企业的管理。 商业银行是特殊的银行。商业银行作为特殊银行，以盈利为目的，在经营过程中讲求营利性、安全性和流动性原则，不受政府行政干预。其次商业银行与各类专业银行和非银行金融机构也不同。商业银行提供的金融服务更全面，业务更综合，功能更齐全，是“万能银行”或者“金融百货公司”。 二、商业银行的职能 信用中介职能。信用中介是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。信用中介职能是指商业银行通过负债业务，将社会上各种闲散资金集中起来，通过资产业务，将所集中的资金运用到国民经济各部门中去。这一职能，实质上是通过银行的负债业务，把社会上的各种闲散货币集中到银行里来，再通过资产业务，把它投向经济各部门。商业银行成为买卖“资本商品”的“大商人”。商业银行通过信用中介的职能实现资本盈余和短缺之间的融通，并不改变货币资本的所有权，改变的只是货币资本的使用权。通过这种职能，将社会闲置的小额货币资金汇集成巨额资本，将大部分勇于消费的货币资本转化为建设资本，加速社会生产的增长。 支付中介职能。支付中介职能是商业银行最传统的职能。借助于这一职能，商业银行成为工商企业，政府，家庭个人的货币保管者，出纳人和支付代理人，成为社会经济活动的出纳中心和支付中心，并成为整个社会信用链的枢纽。通过商业银行的支付中介职能么可以减少现金的实用，节约社会流通费用，增加生产资本的投入。 信用创造功能。信用创造职能是在信用中介职能和支付中介职能的基础上派生出来的职能。商业银行是能够吸收各种存款的银行，和用其所吸收的各种存款发放贷款，在支票流通和转帐结算的基础上，贷款又转化为存款，在这种存款不提取现金或不完全提现的基础上，就增加了商业银行的资金来源，最后在整个银行体系，形成数倍于原始存款的派生存款。 金融服务职能。随着经济的发展，工商企业的业务经营环境日益复杂化，银行间的业务竞争也日益剧烈化，银行由于联系面广，信息比较灵通，特别是电子计算机在银行业务中的广泛应用，使其具备了为客户提供信息服务的条件，咨询服务，对企业“决策支援”等服务应运而生，工商企业生产和流通专业化的发展，又要求把许多原来的属于企业自身的货币业务转交给银行代为办理，如发放工资，代理支付其他费用等。 调节经济。他是前四种职能的归纳和统一。调节经济职能是指商业银行通过其业务活动，调剂社会各部门的资金余缺，调节投资与消费的比例关系，引导资金的流向，从而调节经济结构，实现产业结构的调整。 三、商业银行业务 负债业务——主要指商业银行的资金来源的业务，是商业银行业务的基础。商业银行的自有资本是开展各项业务活动的初始资金，是商业银行经营发展的根本，注意包括发行股票所筹集的股份资本，经营过程中逐步形成的公积金以及未分配