可交换债承做业务要点0904.pptVIP

经核查，根据上述说明及律师事务所查询中国证监会证券期货市场失信记录查询平台（/），广发证券在报告期内不存在被监管部门限制参与债券发行业务活动的情形，广发证券被处以的监管措施不构成对本次债券的实质性障碍。 （2） 根据中国证监会北京监管局出具的《中国证券监督管理委员会机构诚信信息报告》，及北京市邦盛律师事务所出具的《关于未被监管部门采取监管措施及处罚情况的说明》，经核查，律师事务所在报告期内不存在被监管部门处罚的记录。 3.2 交易所重点反馈问题 * 3.2 交易所重点反馈问题 5、重要财务指标解释 重要财务指标包括：营业收入、净利润、扣非后的净利润、毛利率、经营活动现金流量 反馈一般格式：报告期各期，发行人营业收入/净利润/扣非后的净利润/毛利率/经营活动现金流量分别为× ×万元、 × ×万元和× ×万元。根据《23号准则》第四十八条第（三）项的规定，请发行人补充披露最近一年营业收入/净利润/扣非后的净利润/毛利率/经营活动现金流量大幅下降/增幅的原因，说明对本次债券偿付能力的影响。 案例：关于深圳市飞马国际供应链股份有限公司面向合格投资者公开发行公司债券上市预审核反馈意见。 反馈回复思路： 结合实际情况，详细、定量分析 * 3.2 交易所重点反馈问题 6、特殊行业的披露 房地产行业、过剩产能行业 房地产行业申报的特殊材料： 4-11