项目三 日记账管理系统的建立.docxVIP

项目三 日记账管理系统的建立工作目标设置和登记账簿，是企业会计核算处理流程的一项核心工作，是企业会计处理的一个重要环节。会计账簿是由具有专门格式、相互联系的账页组成，按照一定的程序排列或装订在一起，用以序时、分类、连续地记录和反映企业的各项经济业务的发生和完成情况的簿记。我们将账务管理系统分为日记账和分类账两部分，本项目的主要内容就是介绍利用Excel进行日记账管理的方法和步骤。通过完成本项目的五个工作任务，学习者能够进行日记账系统工作簿的制作；并从中学习掌握Excel中公式、函数及宏的基本操作方法。工作思路本项目的工作思路是首先建立日记账管理系统工作簿，完成该系统的首页页面的设计；制作或引用日记账账务处理数据源；创建现金日记账；创建现金日报表；创建银行存款日记账；创建银行存款余额调节表。项目二工作思路如图所示。背景资料[资料1] 某公司是～家商业销售企业，2008年1月初“库存现金”的余额为2 500元，“银行存款”的余额为168 900元。[资料2] 2008年1月发生与现金有关的业务如下： (1)1月3日，收到销售商品的营业款35 000元。(2)1月3日，业务员张某报销通讯费300元。(3)1月3日，退还供应商A的商品保证金20 000元。(4)1月3日，收到赊销款25 000元。(5)1月3日，从银行提取现金50 000元，用于发放工资。(6)1月3日，发放工