证监会引入核心职能主管这一新概念以加强高级管理层的问责性.pdfVIP

证监会引入 “核心职能 主管 ”这 一新概念以加 强高级管理层的问责性 全球各地主要市场的监管机构正加大力度 ，力求以更高效的方式使金融机构的高级管理人员对其 证监会为何引入最新措施 ？ 机构 内部的失责或失当行为负责 ，因为监管机构相信通过加强个人问责性能够提升企业整体行为 ——英国新的高级管理人员及认证制度以及美国司法部的“Yates备忘录” 中载明的指引仅仅是集 中 谁人被视为“高级管理层” ？ 体现这一监管工作的两个范例而已 。在香港 ，证券及期货事务监察委员会 （证监会 ）及其他监管 机构近年 曾协同发出提醒 ：金融机构的高级管理层须培育“正确的企业文化”且个人应对企业失当 谁人是核心职能主管 ？ 行为负责 。然而 ，英国及美国主管机构经常针对企业负责人 （例如行政总裁 、营运总监及合