财务软件应用课件作者齐莲花等项目四总账系统账务管理.ppt

任务二 总账系统账簿查询 图4-17 “客户科目明细账”窗口 任务二 总账系统账簿查询 图4-18 联查凭证 (4)鼠标选中第一笔业务，单击菜单栏的“凭证”窗口，可联查该笔业务的凭证，如图4-18所示。 任务二 总账系统账簿查询 (5)执行“账表”→“客户往来辅助账”→“客户往来余额表”→“客户余额表”命令，进入“客户余额表-查询条件”窗口，如图4-19所示。 图4-19 “客户余额表-查询条件”窗口 任务二 总账系统账簿查询 图4-20 客户余额表 (6)在“客户”下拉菜单处选择“02大地公司”，单击“明细”按钮，系统进入“客户明细账”窗口，可联查当月该客户的应收账款的客户明细账，选中第一笔业务，单击“凭证”按钮，可联查该笔业务的凭证，如图4-21所示。 任务二 总账系统账簿查询 图4-21 联查科目明细账及凭证 任务二 总账系统账簿查询 第三步：同理，查询其他辅助账目 第四步：账套输出 尚辅网 / 财务软件应用 项目四 总账系统账务管理 项目四 总账系统账务管理 任务一 出 纳 管 理任务二 总账系统账簿查询 任务一 出 纳 管 理 一、任务描述通过本次任务的学习，学生应了解出纳管理工作；理解现金日记账、银行存款日记账的数据来源，能够查询出纳管理账簿；了解出纳资金日报表的查询；掌握银行对账的过程和原理。二、预备知识出纳管理是总账系统为出纳人员提供的一套管理工具，它包括打印输出现金日记账、银行存款日记账，进行银行对账及管理支票登记簿，并可对长期未达账提供审计报告。(一)日记账与资金日报表(二)支票登记簿 任务一 出 纳 管 理 (三)银行对账1.银行对账期初录入为了保证银行对账的正确性，第一次使用银行对账功能进行对账之前，必须先将启用日期之前的企业银行存款日记账余额、银行对账单余额及双方未达账项录入到系统中。通常许多用户在使用总账子系统时，并不使用银行对账模块，即在使用银行对账功能之前已经有账务数据产生，因此用户应在此录入最近一次对账时企业方与银行方的调整前余额，以及启用日期之前的企业日记账和银行对账单的未达项，等所有未达账录入正确后启用对账功能。通常只需在开始使用银行存款对账功能之前执行“银行对账期初录入”功能一次，但以后也可以再次进行初始化。 任务一 出 纳 管 理 2.银行对账单3.银行对账4.编制银行存款余额调节表5.核销已达账三.任务设计1.支票登记簿2.银行对账期初数据2009年12月1日企业银行存款日记账(工行存款)余额为200 000元，银行对账单期初余额为198 000元，有企业已收而银行未收的未达账(2009年11月20日)2 000元。3.2009年12月31日银行对账单： 任务一 出 纳 管 理 表4-1 银行对账单 四、操作步骤第一步：查询现金日记账(1)由003操作员执行“出纳”→“现金日记账”命令，打开“现金日记账查询条件”对话框，如图4-1所示。 任务一 出 纳 管 理 图4-1 “现金日记账查询条件”对话框 任务一 出 纳 管 理 图4-2 “现金日记账”窗口 (3)单击“退出”按钮退出。 (2)单击“确认”按钮，打开“现金日记账”窗口，如图4-2所示。 任务一 出 纳 管 理 (1)执行“出纳”→“资金日报”命令，打开“资金日报表查询条件”对话框，如图4-3所示。 图4-3 “资金日报表查询条件”对话框 任务一 出 纳 管 理 (2)选择日期“2009.12.08”。(3)单击“确认”按钮，打开“资金日报表”窗口，如图4-4所示。 图4-4 “资金日报表”窗口 (4)单击“退出”按钮退出。 任务一 出 纳 管 理 (1)执行“出纳”→“支票登记簿”命令，打开“银行科目选择”对话框。(2)单击“确定”按钮，打开“支票登记”窗口。(3)单击“增加”按钮，录入或选择领用日期“2009.12.22”，领用部门“销售部”，支票号“ZZR004”，预计金额“500”及用途“办公费”，如图4-5所示。 图4-5 “支票登记”窗口 任务一 出 纳 管 理 (4)单击“保存”按钮，单击“退出”按钮。(1)执行“出纳”→“银行对账”→“银行对账期初”命令，打开“银行科目选择”窗口。(2)单击“确定”按钮，打开“银行对账期初”窗口。(3)在单位日记账的调整前余额栏录入“200 000”，在银行对账单的调整前余额栏录入“198 000”。(4)单击“日记账期初未达项”按钮，打开“企业方期初”窗口。(5)单击“增加”按钮，录入或选择凭证日期“2009.11.20”，在借方金额栏录入“2 000”，如图4-6所示。 任务一 出 纳 管 理 图4-6 “银行对账期初”窗口 任务