建立反洗钱激励机制必要性及路径探讨.doc

建立反洗钱激励机制必要性及路径探讨 本资料由豆丁若莲文档搜集更多文档请点击/ljk99 建立反洗钱激励机制必要性及路径探讨 王立春石树民 (中国人民银行德惠市支行吉林德惠130300) 《吉林金融研究》2010年第6期 随着社会转型的不断加快、国际资本的频繁流动、金融业务的不断创新以及洗钱行为的日趋隐蔽化和智能化，在我国建立并完善反洗钱激励机制已是势在必行。 一、反洗钱激励机制的内涵 西方经典激励理论将激励机制定义为通过一套理性化的制度来反映激励主体与激励客体相互作用的方式。根据激励性质的不同，激励机制可分为正向激励机制和反向激励机制(处罚措施)两类。结合我国反洗钱工作实践，将反洗钱激励机制定义为在反洗钱组织系统中，激励主体运用多种激励资源与激励客体相互作用、相互制约的结构、方式、关系的总和，且为正向激励。简单的讲反洗钱激励机制主要解决以下四个方面的问题： (一)激励主体。即由谁来实施激励的问题。这是一组相对的概念。在不同的激励方式下，某些部门或机构可能是激励主体，同时也有可能是激励客体。从人民银行、公安部、海关、外管局(以下统称为反洗钱监管执法部门)以及金融机构和特定非金融机构来讲，就内部激励方式来说，这些机构是激励主体，激励客体是上述部门及机构内部承担反洗钱职责的内设机构及其员工。就外部激励方式来说，反洗钱监管执法部门是激励主体，激励客体包括负有反洗钱义务的金融机构和特定非金融机构以及提供反洗钱线索的社会公众。从狭义来讲，我国反洗钱激励主体应为反洗钱行政主管部门，激励客体应为负有反洗钱义务的金融机构和特定非金融机构。同时从广义来讲，反洗钱监管执法部门是国务院的组成部门，其反洗钱工作要接受国家权力机关及国务院的监督，因此从这一角度来说，反洗钱监管执法部门也可能成为激励客体。 (二)激励资源，也即拿什么激励的问题。马斯洛的需要层次理论表明，针对人的需要实施相应激励是可能的。但激励人们努力的方式不应是单一的，应是多方面的、综合的，并且还应针对人的需求层次来设计不同的激励形式，包括各种外在性奖酬和内在性奖酬。就我国反洗钱工作的实际情况看，外部激励主要以奖金以及精神激励为主；内部激励则包括职务晋升、薪酬、各种福利以及精神激励等。 (三)激励依据，也即凭什么激励的问题。因为科学合理的激励机制实施的效果，在很大程度上取决于激励依据的合理与公正程度。如果激励依据不完善、不合理、不公正，激励机制不仅不能起激励作用，反而会引起更大的道德风险和逆向选择。 (四)激励实施，实际上就是如何操作的问题。主要是指确保激励机制正常运转的一套程序，包括执行时机、执行标准、执行监督、执行保障等。如果执行不力、不当，再好的激励资源和考核体系也无法发挥其作用。 二、我国建立反洗钱激励机制的必要性 从我国目前的反洗钱实践情况看，反洗钱监管执法部门以及绝大多数金融机构内部均不同程度地存在着重约束、轻激励的情况，尚未建立起一套系统的对内设反洗钱部门及其员工的内部激励机制。就外部激励来说，2006年颁布的《反洗钱法》虽然规定任何单位和个人都有权向中国人民银行或公安机关举报洗钱活动，但至今并没有出台规范对举报人进行奖励的配套法规。随着我国反洗钱工作的逐步深人，建立反洗钱正向激励机制显得尤为必要。这主要表现在以下五个方面： (一)建立反洗钱激励机制是保证公众利益最大化的需要。反洗钱是典型具有正外部效应的活动，反洗钱最终受益人是社会公众。在反洗钱活动中，如果参与者没有得到一定的补偿，就有可能造成反洗钱的供给不足，也就是说整个社会对反洗钱投入的力度不够。结果是大量的黑钱逍遥法外，非法所得无法追回，使有组织犯罪得到资助，无论是公众利益还是政府利益都得不到有效的保护。从国家和社会的角度看，反洗钱工作有利于稳定金融市场、维护金融秩序、保证宏观经济的正常运行，反洗钱工作成效如何关系着国家的形象，因此要使反洗钱工作顺利开展，必须建立适度的成本补偿机制。 (二)建立反洗钱激励机制是提高行政主管部门反洗钱效率的需要。 目前，人民银行作为反洗钱行政主管部门，在开展反洗钱工作的过程中正面临着越来越复杂的形势。一是随着金融和非金融交易业务的不断更新，洗钱行为正变得越来越扑朔迷离，人民银行发现并堵截黑钱的难度不断加大。二是2006年新修订的《刑法》及颁布的《反洗 钱法》分别扩大了洗钱犯罪上游犯罪的种类和反洗钱义务主体，人民银行进行反洗钱监测及监管的范围越来越广、任务越来越重。针对上述情况，人民银行再想仅仅依靠自身的行政力量来推动反洗钱工作已越来越行不通，不仅耗时耗力，而且容易造成大量的无效劳动，必须通 过建立反洗钱激励机制，充分调动包括其内设反洗钱部门和工作人员、金融机构以及社会公众在内的一切可以调动的力量，在监测与监管的精确度上下工夫，才能适应不断变化的反洗钱新形势。 (三)建立反洗钱激励机制是