西南财经大学公务卡管理办法（试行）.PDFVIP

西南财经大学公务卡管理办法（试行） 第一章 总则 第一条 为减少现金支付结算，提高支付透明度，规 范经费结算行为，提升财务管理水平，根据《财政部、中 国人民银行关于印发《中央预算单位公务卡管理暂行办法》 的通知》（财库【2007】63 号）、《关于实施中央预算 单位公务卡强制结算目录的通知》（财库【2011】160 号） 等有关文件精神，并结合我校实际，特制定本办法。 第二条 本办法所指的公务卡是指学校在职教职工持 有的，以个人名义开立的，用于日常公务支出和财务报销 业务的银行贷记卡（信用卡）。本办法实施后，因教学、 科研及管理工作用于采购商品和服务的公务支付通过公 务卡结算，对有条件使用公务卡结算的经济事项，财务处 将不再办理现金借款和小额转账业务。 第三条 公务卡的发卡银行须为办理国库集中支付业 务的代理银行，学校确定中国农业银行成都青羊支行为公 务卡发卡行。 第四条 本办法实施后，学校现行财务管理制度和报 销程序不变。 第二章 公务卡的开立与使用 1 第五条 公务卡的开立： （一）教职工个人在财务处主页下载公务卡申请表， 如实填写，并附身份证复印件（如身份证地址为非四川地 区须提供房产证或学校出具的有固定居所证明）交本单位 审核后由该单位统一交学校财务处代为转交发卡行批量 办理。 （二）发卡行根据教职工申请资料,按照银行相关规 定进行审核并办理公务卡，发卡行统一将公务卡通过邮寄 方式交与办卡人。持卡人收卡后应激活卡片并完成支付密 码设置。 第六条 公务卡的使用： （一）公务卡仅用于办理人民币结算业务，限持卡人 本人使用。公务卡的透支额度原则上不超过 5 万元。持卡 人在规定的信用额度和免息还款期内先支付、后还款。特 殊情况下公务卡信用额度不能满足公务支付需要时，持卡 人可根据自身资信情况通过发卡行对信用额度进行调整。 （二）公务卡在透支额度内不需要预先存入款项，也 不需要向单位预先借款即可按规定刷卡用于公务支付。 （三）公务卡主要用于公务支出的支付结算。公务支 出发生后，持卡人应及时到财务处办理报销手续。公务卡 也可用于个人支付结算业务，但不得办理财务报销手续， 学校不承担个人消费行为引致的一切责任。 2 （四）公务卡和密码均由持卡人负责保管。公务卡遗 失或损毁后的补办等事项由个人自行到发卡行申请办理， 并及时书面告知财务处， （五）持卡人对公务消费交易发生疑义，可按发卡行 的相关规定提出交易查询。 第三章 公务卡支付及报销管理 第七条 公务消费金额在 5 万元以下的现金支出和小 额转账结算方式支付的商品及服务，原则上要求使用公务 卡进行支付。包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水 电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租 赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、公务 用车运行维护费、其他交通费用等。须用公务卡支付的具 体项目参见《中央预算单位公务卡强制结算目录》。 第八条 持卡人用公务卡进行公务支付前，应报经本 部门负责人同意。未经批准的公务消费、不符合学校财务 管理规定的公务消费，一律视为持卡人个人消费，由持卡 人自行负责，财务处不得报销。 第九条 持卡人在进行公务支付时，具备刷卡条件的， 应在公务卡信用额度内刷卡支付，并须取得有本人签名的 银行卡刷卡消费凭证（POS 单）、发票等财务报销凭证。 因客观条件限制无法刷卡消费的，持卡人必须按规定履行 相关审批手续，否则学校财务不予报销。 3 第十条 公务卡报销程序： （一）持卡人在公务消费后15 日内到财务处办理报 销手续，因个人报销不及时或不符合学校报销规定造成的 罚息、滞纳金等相关费用，由持卡人承担； （二）持卡人办理公务支付报销业务时，应附公务消 费的合法原始发票、经本人签名的公务卡消费交易凭条 （POS 单）、购物明细或消费清单等，按学校规定的资金 审批权限审批后送财务处审核报销；