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某某市政工程有限责任公司 财务尽职调查报告 19 年11月2日…………………………………….2--5 一 营业执照登记情况 二 股权结构及其变动情况 三 组织结构 第二部分 内控制度调查……………………………………… .6--18 一 内部控制在财务方面存在的问题 二 内部控制在人力资源管理方面 三 内部控制在其他方面 第三部分 关于公司持续经营发展方面……………………………19--26 一 公司管理当局对公司持续经营发展方面的看法及企业持续发展的分析 第四部分 财务情况…………………………………………….27--43 一 公司开业建账说明 二 公司主要会计政策 三 会计报表，附注及会计报表分析 四 实物资产的粗略估值 五 其他财务问题 第五部分 其他重要事项提示………………………………….44--47 一 关于担保的提示 二 关于诉讼的提示 三 关于产权的提示 四 关于资质的提示 五 关于投资的提示 六 关于同业竞争、关联方企业披露 七 关于离退休、内退人员相关费用及富于人员安置费用 第一部分 被审查单位基本情况  营业执照登记情况 某某市政工程有限责任公司（以下简称“公司”）2001年11月30日取得某某城市工商行政管理局核发的注册号为6501 《企业法人营业执照》。注册资本为人民币5000万元。注册地址为某某城市扬子江路19号。经营范围为建设工程施工（按资质规定的范围和期限经营）；房屋租赁。 股权结构 公司于2001年11月30日登记，当时法人代表为张某，2002年12月30日更换法人代表，由公司董事李 同志任董事长兼法人代表。股东名称及股权结构如下表： 投资方 投资方地址 营业执照号码 出资额， （万元） 比例 某某北建股份有限公司 某某城市南路133号 某某城大厦 650000 4000 80% 某城市国有资产经营有限公司 区新路57号 6501 1000 20% 截至2007年9月30日,上述股权结构及法人代表未发生变化。 三、组织结构 某某市政工程有限责任公司组织机构框图 分 公 司 托 管 项 目 经 理 部 根据股东会决议和公司章程规定公司设董事会、监事会，设董事5人，监事2人，李某担任董事长兼任总经理。 公司目前下设党政办公室、市场经营部、预算经营部、质量技术部、财务决算部、劳动人事部、工程管理部、纪检办公室、清欠办公室、审计部、3个科室，7个部门。 截止2007年10月公司职工人数798人。大专以上学历人数为251人占公司员工的31.45%，20-30岁有108人占公司员工的13.53%；30-40岁有175人占公司员工的21.93%；40-50岁有388人占公司员工的48.62%。从年龄结构看64.54%以上的员工年龄在40岁以上。 公司在编管理人员的分布及相关信息见下表所示: 部门 职工人数 大专以上人学历 数 已参加养老保险统筹人数 未参加养老保险统筹人数 部门负责人 党政办公室 11 4 11 0 经理1人 市场经营部 7 6 7 0 经理1人 预算审计部 4 4 4 0 经理1人 质量技术部 3 3 3 0 经理1人 财务结算部 20 19 20 0 经理1人 劳动人事部 2 2 2 0 经理1人 工程管理部 2 2 2 0 经理1人 纪检办公室 3 3 3 0 经理1人 清资办公室 3 2 3 0 经理1人 审计部 2 2 2 0 经理1人 总计 57 47 57 0 公司主要业务部门分工及职责 部门名称 主要业务范围 负责人 党政办公室 负责办公室全面工作，兼管公司党委会，领导班子会，董事会会议准备、公司内部印章管理、公司文件、档案管理、退休职工管理。 市场经营部 投标信息收集、分析，工程项目资格预审，编制招标文件 预算合同部 负责工程预算、材料计划、成本分析、决算审计，工程成本管理 工程管理部 执行公司安全生产管理规定，审核安全施工组织设计审核，制定和完善公司安全生产规章制度，调配各级安全生产管理人员 财务资产部 负责公司财务、会计及税务事宜。负责健全企业的财务管理制度，发挥财务管理功能；拟订财务计划与预算制度；有效运用公司的资金；维持帐款的登录与整理；编制财务报告，提供管理部门决策的资料。 质量技术部 负责一年一度ISO9001贯标的监督审核工作。 负责公司所管辖的工程项目的质量、技术、计量管理工作。 组织工程竣工后的五方验收工作。 劳动人事部 负责工资的审核、支付，劳动合同的管理，职工教育培训，专业技术人员考核。 分公司职责： 1、负