商业银行经营学6章 贷款业务.ppt

第六章 贷款业务 教学目的与要求：贷款业务是商业银行资产管理的核心。要求掌握商业银行贷款的种类、贷款的程序和定价方法；分析影响贷款经营策略的因素。 第一节 贷款分类和政策 一、贷款种类 （一）按银行发放贷款的自主程度分类 1.自营贷款 2.委托贷款 （二）按贷款期限分类 1.活期贷款——活期贷款是指银行授信时不能确定或无明确偿还期限的放款，属于短期临时性贷款，可随时通知收回。 2.定期贷款——定期贷款是指具有固定偿还期限的贷款。分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。 短期在1年以内（含1年） 中期在1年以上5年（含5年） 长期在5年（不含5年）以上 3.透支 （三）按贷款的保障条件分类 1.信用贷款：指银行凭借客户的信誉而发放的贷款。其特点是：手续方便，限制条件少，运用面广。缺陷是风险大。 2.担保类贷款：指银行凭借客户与其担保人或担保品（保证人、抵押物、质物）的双重信誉而发放的贷款。特点：安全性大，手续繁琐。 3.票据贴现：指借款人以未到期票据为保障向银行申请贷款的一种形式，即“特殊形式的放款”。特点：期限短，安全程度高。 （四）按贷款的质量或占用形态划分 1.传统的“四级分类法”： ①正常贷款：指能够按期归还的贷款。 ②一般逾期贷款：没有按期归还，但风险不大，可在短期收回。 ③呆滞贷款：逾期(含展期后到期) 超过1年以上仍未归还的贷款，或虽未逾期或逾期不满规定年限但生产经营已终止、项目已停建的贷款。 ④呆账贷款：逾期达3年且可以全额计提坏账的贷款。即：确认无法收回的贷款。 作用：有利于银行对信贷工作质量的考核与检查；有利于加强贷款的质量管理。 2.“五级分类法”P120 正常类：借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息； 关注类：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还产生不利影响的因素； 次级类：借款人的还款能力出现了明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息； 可疑类：借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失； 损失类：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。 （五）按贷款的用途分类 内容复杂。但按照我国习惯的做法，通常有两种分类方法： 一是按照贷款对象的部门来分类：工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技开发贷款和消费贷款； 二是按照贷款的具体用途来划分：流动资金贷款和固定资金贷款。按期限，流动资金贷款又分为短期流动资金贷款和中期流动资金贷款。按贷款投资的性质，固定资金贷款又分为技术改造贷款和基本建设贷款。 将两方面结合起来，银行应优先安排企业流动资金需要。 （六）按贷款的偿还方式分类 1.一次性偿还贷款 是指借款人在贷款到期日一次性还清贷款本金的贷款，其利息可以分期支付，也可以在归还本金时一次性付清。一般说，短期的临时性、周转性贷款都是采取一次性偿还方式。 2.分期偿还贷款 是指借款人按规定的期限分次偿还本金和支付利息的贷款。这种贷款的期限通常按月、季、年确定，中长期贷款大都采用这种方式。 二、贷款政策 （一）贷款政策的含义 贷款政策是银行为指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和。 贷款政策与原则不同。贷款原则具有一般性，全局统一，相对稳定；而政策则相对具体，差异性、时效性明显，随经济发展变化而不断调整。 （二）贷款政策的内容 P121 只讲两个方面： 1.贷款规模政策 （1）含义：指银行在一定时期的贷款数量。 （2）贷款规模的三个影响因素 ①贷款的需求量——借款人 ②中央银行贷款的松紧——货币政策和信贷政策 ③贷款的可供量——银行的可用资金量 （3）贷款规模的控制——银行贷款规模政策的基本问题是适度控制贷款规模。 评判贷款规模适度性和结构合理性的指标 贷款/存款比率 资本/贷款比率 单个企业贷款比率 中长期贷款比率 2.贷款结构政策 （1）什么是贷款结构？——贷款的种类和构成形成了贷款的结构。 （2）贷款结构包括的内容——指贷款金额、还款期限、还款方式、贷款支持（担保）、利率、贷款服务的行业和区域，以及等其他方面限制性等要素的安排。 （3）贷款结构调整的对策 ①贷款结构与产业结构、区域发展等密切相关？ （贷款结构政策包括区域贷款政策、产业贷款政策、企业贷款政策、产品贷款政策等） ②贷款结构的调整——优化？ 拓展优质客户 建立退出机制，压缩劣质客户 问题：政策导向，跟？不跟？例如，小微企业贷款；能源；绿色环保…… （二）制定贷款政策的依据 1、有关法律、法规和国家的财政、货币政策 2、银行的资本金状况 3、银行的负债结构及其稳定性 4、服务地区的经济条件和经济周期 5、银行信贷人员的素质 6、商业银行竞争的发展战略和内控原则 现行贷款审批制度《商业银行法3