第五章商业银行金融学.pptVIP

* * * * * * * * ? 　商业银行短期借款的主要特点： 对时间上和金额上的流动性需要十分明确。 对流动性的需要相对集中。 存在较高的利率风险。 主要用于短期头寸不足的需要。 ? 2、长期借款。主要采取发行金融债券的形式。这种方式的好处是不需交纳存款准备金。金融债券可分为资本性债券、一般性金融债券和国际金融债券。 　发行金融债券与存款相比有以下特点： 筹资的目的不同。发行金融债券是为了增加长期资金来源和满足特定用途的资金需要。 筹资的机制不同。金融债券的发行是集中、有限额的，是银行的主动型负债。 ? 筹资的效率不同。金融债券的利率一般高于同期存款利率，对客户有较强的吸引力，筹资效率较高。 所吸收资金的稳定性不同。金融债券有明确的偿还期，一般不用提前还本付息，有很高的稳定性。 资金的流动性不同。金融债券一般不记名，有较好的流通市场，具有比存款更高的转让性。 二、商业银行的资产业务 商业银行的资产业务是指将自己通过负债业务所聚集的货币资金加以运用的业务，是取得收益的主要途径。 （一）贷款业务 1、概念：商业银行作为贷款人，按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。商业银行最大的资产业务，是银行收入的主要来源。 ? 2、贷款的分类 按贷款期限划分：活期贷款／定期贷款／透支； 按贷款的保障条件划分：信用