核心银行系统国内结算业务操作注意事项及风险控制要点20110907.pptVIP

核心银行系统国内结算 业务操作注意事项及风险控制要点 国内结算与现金管理部 2011年9月 主要内容 核心银行系统3.0版本的相关情况介绍 人民币结算账户业务介绍 预留印鉴及新版印鉴卡业务介绍 定位：系统的升级演变 特点：1.参数化管理 2.业务处理与会计核算相分离 核心银行系统3.0版本的相关情况介绍 人民币结算账户业务介绍 支付结算管理办法 人民币银行结算账户管理办法 人民币银行结算账户管理办法实施细则 现金管理暂行条例 《中国银行股份有限公司人民币单位银行结算账户管理实施细则》 （中银营文[2006]39号） 长期不动户管理办法 《中国银行股份有限公司核心银行系统人民币单位银行结算账户业务操作规程》 （中银发[2010]146号） 《中国银行股份有限公司吉林省分行人民币单位银行结算账户集中上收复审管理 实施细则（2010年版）》（吉中银内[2010]15号） 人民币结算账户业务介绍 人民币单位银行结算账户是指单位客户在中国银行开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户。 单位定期存款账户、单位通知存款账户、单位协定存款账户、单位保证金账户、个人银行结算账户、储蓄账 户、外汇账户、贷款账户等不纳入该项业务管理。 我们所指的人民币单位银行结算账户业务，包括中国银行各开户行为单位客户办理银行结算账户的 开立、使用、变更和撤销等相关业务的操作。 人民币结算账户业务介绍 上收复审制度 1.统一领导，分级集中。 2.前台受理并初审与后台集中复审相分离。 开户行应明确专人负责单位银行结算账户的开立、变更、使用和撤销的审查和管理，负责对单位客户开户申请资料的审查，并按规定及时报送单位客户开销户信息资料，建立健全开销户登记制度，建立单位银行结算账户管理档案，并按会计档案进行管理。 单位银行结算账户资料实行一户一档管理。单位客户提交的各类申请书及相关资料，均属账户档案的必备资料，开户行无法留存原始资料的（如营业执照、组织机构代码证等）的，应留存其复印件。 单位银行结算账户管理档案的保管期限为账户撤销后10年。账户资料档案销毁要求参照会计凭证销毁的相关规定。 人民币结算账户业务介绍 开立账户原因 申请开立账户所需证明文件 企业法人 1、《企业法人营业执照》正本原件及加盖单位公章的复印件； 2、《组织机构代码证书》正本原件及加盖单位公章的复印件； 3、《税务登记证》正本原件及加盖单位公章的复印件； 4、法定代表人或单位负责人（临时相关负责人）的身份证原件及复印件。 非法人企业 1、企业法人的分支机构应出具《营业执照》正本原件；个人独资企业应出具《个人独资企业营业执照》正本原件；合伙企业应出具《合伙企业营业执照》正本原件；合伙企业分支机构应出具《合伙企业分支机构营业执照》正本原件； 2、《组织机构代码证书》正本原件及加盖单位公章的复印件； 3、《税务登记证》正本原件及加盖单位公章的复印件； 4、法定代表人或单位负责人（临时相关负责人）的身份证原件及复印件。 国家机关 1、国家、市、区县编制委员会下发的正式文件； 2、同级财政部门同意其开立基本存款账户的证明文件； 3、《组织机构代码证书》正原件及加盖单位公章的复印件； 4、法定代表人或单位负责人（临时相关负责人）的身份证原件及复印件。 实行预算管理的事业单位 1、《事业单位法人证书》正本原件； 2、同级财政部门同意其开户的证明文件； 3、《组织机构代码证书》正本原件及加盖单位公章的复印件； 4、《税务登记证》正本原件及加盖单位公章的复印件； 5、法定代表人或单位负责人（临时相关负责人）的身份证原件及复印件。 团级(含)以上军队及分散执勤的支（分）队 1、《军队单位开户核准通知书》； 2、军人身份证件原件及复印件。 团级(含)以上武警部队及分散执勤的支（分）队 1、《武警部队单位开户核准通知书》； 2、武警身份证件原件及复印件。 民办非企业组织 1、《民办非企业单位登记证书》正本原件； 2、《组织机构代码证书》正本原件及加盖单位公章的复印件； 3、《税务登记证》正本原件及加盖单位公章的复印件； 4、法定代表人或单位负责人（临时相关负责人）的身份证原件及复印件。 人民币结算账户业务介绍 开立账户原因 申请开立账户所需证明文件 因向银行借款需要 1、借款合同；异地借款的应出具在异地取得贷款的借款合同； 2、基本存款账户开户资料； 3、基本存款账户开户许可证。 因其他结算需要 1、出具加盖单位公章的正式公函并注明“因结算需要开立一般结算账户”字样（异地申请开立一般账户还需要提供购销合同或合作意向书等相关文件作为审核结算需要的依据）； 2、基本存款账户户资料； 3、基本存款账户开户许可证。 人民币结算