[内部审计]阳江台山核电内部审计体系(ppt 35页).pptVIP

自我介绍 愿景目标：有文化、有品味、工作快乐、生活幸福的内部审计人。 特长：无知者无畏 特短：知己识人、有所不为 成功指标 和谐指标：审计环境检测指标体系 增值指标：利益相关人满意的前提下，△V（审计增值）0 定位 目标定位：从查错纠弊向流程优化审计的综合目标 战略定位：系统化、规范化、高质量、求效果、论价值。 职权定位：知情权、检查权、质询权、建议权 战术定位：文化导向审计方法 CBA模型 内部审计发源于西方，其理念、技术所基于的是西方的文化和价值观。 文化导向审计事半功倍，是中国内部审计有优秀到卓越的必要条件。 CBA模型 核心思想：和谐增值 一致的愿景和目标，相溶的文化和价值，不同的视角和声音。（“和而不同”） 文化自觉、积极溶入（公司文化）、牵引催化（先进文化） CBA模型-“道” 版权声明 本ppt为网络收集，有任何疑问请及时和本人联系，我将在第一时间做出处理。如有侵犯你的利益，非常抱歉，收到通知后我将立刻删除 版权声明 “Veni！Vidi！Vici！(I come，I see，I conquer！)” 和 谐 增 值 阳江核电内部审计进化模型 程序合规性检查 发现问题→提出合规性纠正要求（一分为二的是非观） 发现问题 “体检设备” 初级 实质性符合审计 发现问题→分析评估问题→对症提出纠正要求或改进建议 （头疼医头、小病大治