后特级资质企业信息化现状及展望—上海会议New.pptVIP

基层部门预算 分子公司预算 公司预算 1）美国通用电气（GE）：全球范围内实现资金集中管理 资金运作带来的收入已经超过了主营业务。 美国通用电气（GE）堪称信息化的典范，它的集中管理在全世界很具代表性。由于在全球范围内实现资金集中管理，GE利用北美和欧洲的时差优势，进行“隔夜”资金运作。其对资金的使用是按天、小时甚至分钟来计算的，精细化程度可见一斑。近几年，GE资金运作带来的收入已经超过了主营业务，效益提升很快。 2）中远集团：2002年6月开始实施统一资金结算管理 每年减少银行贷款20亿元，增加利息收入5000万元，资金周转率提高20％～30，每年节约50％以上的银行汇兑费用。 我国中远集团2002年6月开始实施统一资金结算管理，将分散的资金实行集中管理，实时监控，并与银行实现实时互联，把整个资金管理与业务流程搬到了互联网上，高效率地开展日常资金交易活动。实行资金集中控制模式后，为中远集团带来了巨大的效益：每年减少银行贷款20亿元，增加利息收入5000万元，资金周转率提高20％～30％，降低了资金运用的成本和风险，每年节约50％以上的银行汇兑费用。 3）中国建筑工程总公司第一工程局、中国海外集团有限公司、上海隧道工程公司、中建国际工程公司等。 增加利息收入4000万元/年。 资金管理 （1）在企业总部建立结算中心，与财务部平级，全公司的财务人员集中管理，由总部统一管理和任命。 （2）每一分子公司、项目部，通过总部可以在当地开设两个账户，一个收入账户，一个支出账户。所有账户，由结算中心集中管理。 （3）分子公司也设立财务部门，其主要工作是：①负责总部指定所辖范围内的财务报销工作；②接受分子公司、项目部用钱计划申请。分子公司财务部门接到分子公司、项目部的用钱计划申请，先审核，审核后，立即送总部结算中心审批，只要在预算控制范围内，其申请才能得到批准，否则要另办手续。 （4）项目部不留财务人员，项目部由项目成本员或统计员，负责项目部的财务报销工作；分子公司，哪个部门用钱，哪个部门到分子公司财务部去报销。 （5）财务一级科目由企业总部绝对控制，二级科目控制，但允许二级单位增加。 （6）支付，由项目部经理、部门主管签字，按计划控制支出，按项目部核算。在结算中心借款，要有偿使用（计算利息）；分子公司同样，按职能部门核算。 （7）总部建立预算审计中心。工程项目中标后，承包该项目的项目部，要编制项目预算（标后预算），项目预算编制完成后，必须送总部预算审计中心审核审批；预算审计中心总经济师审计完成后，交结算中心据此进行控制运行。项目预算一般不调整，项目预算如果要调整，很严格，必须走流程。 （8）项目部使用资金，按照工程项目预算（标后预算）科目进行使用，严防项目资金串用。 资金集中管理案例 合格供应商 正式合同 检验验收 发票 财务部门 合格供应商数据库 正式合同数据库 验收数据库 应收应付数据库 ： 企业数据库 需要重新办理手续 控制项目现金风险流程（示例） 计划 按计划、合同支付 该系统的实施运行，一是有利于确保企业合同管理流程化，可将全部合同从拟定、签约、审核、变更、履约、结束全过程纳入流程化管理与监控，对任何一份合同可做到事前可评审、过程可监管、变更有记录、关键节点有提醒、事后可追朔，做到信息联通共享、基本数据及时准确、运转链节清晰、职责分工到位，从整体上改善合同管理效果，防范合同法律风险。二是有利于领导和相关部门及时了解企业全部合同信息。三是有利于整合专家资源，构建法律风险防范体系。法律及其他业务专家可在任何地点、任何时间通过全局大网平台，办理合同审核、跟踪、监控业务，解决公司及所属单位法律管理人员缺乏的问题，实行上下联动，既分工又合作，充分发挥各自的专业所长，有效提高合同管理的工作效率和合同质量，规避风险。其四，有利于按项目归口合同卷宗动态管理，合同台帐反应及时。合同管理系统的实施，将有效加强合同的监管力度，提高防范合同法律风险的能力，将为公司核心业务管理信息化，为项目管理信息化带来新的突破。 某企业——合同管理 公司总部： 监督、审批，支付 建立自有采购信息库 分子公司： 制定采购方案，询价，评价 评审供应商、分包商 审核、审批 商议合同条款 签定采购合同，申请支付 建立自有采购信息库 项目部： 编制采购计划；制定采购方案，询价，评价 商议合同条款、签定采购合同；验收，申请支付 建立自有采购信息库 供应商|生产厂商 报价，申请作为供应商、分包商 商议合同条款 采购平台 采购平台 财务部： 支付 采购管理 合同数据库 价、量 3、注重IT与企业组织的融