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反洗钱讲座 ——概述 合规岗 2009年9月 目录 了解洗钱 认识反洗钱 反洗钱法规重点解读 公司反洗钱工作的总体要求 洗钱 洗钱概念的起源 洗钱概念的起源 我国立法中的洗钱 我国立法中的洗钱罪 我国立法中的洗钱罪 构成洗钱罪的要件： 主观： 明知钱的来源 具有洗钱目的 客观： 掩饰、隐瞒钱款来源和性质的行为 对象： 七类犯罪所得或收益 构成洗钱罪的后果 刑法第191条第1款 ：“明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪……的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处5年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金： （一）提供资金账户的 （二）协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的 （三）通过转账或者其他结算方式协助资金转移的 (四)协助将资金汇往境外的 （五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益来源和性质的 洗钱的过程 洗钱的危害 危害社会安定 危害经济安全 危害金融机构运转 危害每个人的生活 洗钱的典型案例 陈水扁海外账户洗钱案 罗赛香地下钱庄洗钱案 反洗钱概述 事前预防行为 事后惩处行为 《反洗钱法》：事前预防行为 反洗钱主要监管机构 国际 联合国反洗钱组织 金融行动特别工作组 巴塞尔银行监管委员会 国际刑警组织 欧亚反洗钱与反恐融资小组 （ＥＡＧ） 反洗钱主要监管机构 我国： 中国人民银行 中国反洗钱监测分析中心 金融监管部门 反洗钱工作部际联席会议制度 反洗钱主要法律法规 法律 《刑法》 《反洗钱法》 2006年10月31日制定，2007年1月1日起实施 反洗钱主要法律法规 行政规章 《金融机构反洗钱规定》 《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》 《金融机构客户身份识别和客户资料及交易记录保存管理办法》 《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》 《中国人民银行反洗钱调查实施细则（试行）》 《反洗钱现场检查管理办法（试行）》 《反洗钱非现场监管办法（试行）》 反恐融资 防范和打击恐怖融资行为，是反洗钱国际合作的一项重要内容 2001年10月，金融行动特别工作组（FATF）针对打击恐怖融资提出了9条特别建议 金融机构反恐融资工作 《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》 反恐融资工作应当与日常反洗钱工作紧密结合起来 反洗钱的相关措施适用于反恐融资工作 反洗钱法重点解读 《反洗钱法》施行时间 2007年1月1日 负反洗钱职责的金融机关—— 银行类； 证券、期货、基金公司； 保险公司、保险资产管理公司； 信托投资公司、金融资产管理公司、财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司； 其他金融机构； 汇兑业务、支付清算业务和基金销售业务的机构 反洗钱法重点解读 金融机构主要的反洗钱义务： 关于客户身份识别 ? 客户为现任和离任的高级别外国公职人员、外国国有企业负责人及其配偶、直系亲属、商业合作伙伴的，金融机构为其开立账户或办理业务应当获得董事会、监事会或高级管理层的书面授权，并核实客户身份，审核资金来源，逐笔审查交易。 反洗钱法重点解读 央行主要的监管措施： 反洗钱法重点解读 违反《反洗钱法》的最重“刑”： 对机构：最重可致500万罚款，甚至可吊销许可证 对人：最重可致50万罚款，甚至可取消任职 法条依据 反洗钱法第32条第1款规定：金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，处二十万元以上五十万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处一万元以上五万元以下罚款： 反洗钱钱法第32条第2款：金融机构有欠款行为，致使洗钱后果严重的，处五十万元以上五百万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处五万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重的，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构责令停业整顿或者吊销其营业许可证。 对有前两款规定情形的董事、高管和其他直接责任人员，可以建议给与纪律处分，或者建议取消其任职资格，禁止其从事有关金融行业工作。 公司反洗钱工作总体要求 正确认识反洗钱工作 态度上重视是开展好反洗钱工作的最重要前提 反洗钱检查还将在更大范围更深入的展开 高度重视四项工作内容 非现场监管数据的报送 央行现场检查的准备、配合 全面开展可疑交易上报工作 客户身份识别项目齐全、真实 任何单位和个人发现洗钱活动，有