中国建设银行人民币产品计结息规则.doc

附件： 中国建设银行人民币产品计结息规则 目 录 第一部分 基本计息规则 4 第二部分 存款计结息规则 6 1．活期存款 6 1.1 个人活期存款 6 1.2 单位活期存款 6 1.3 养老保险基金存款 6 1.4 基本医疗保险基金 7 1.5 信用卡存款 7 2．协定存款 7 3．通知存款 8 3.1 个人通知存款 8 3.2 个人通知存款一户通 9 3.3 单位通知存款 10 4．定活两便 11 5．单位及个人整存整取定期存款 12 6．个人非整存整取定期存款 13 6.1 零存整取 13 6.2 整存零取 13 6.3 存本取息 13 6.4 教育储蓄 14 7．财政性存款 14 7.1 财政存款 14 7.2 财政性一般存款 15 8．保证金存款 15 8.1 活期保证金存款 15 8.2 定期保证金存款 15 9．住房资金管理中心在受托银行专户内的沉淀资金 15 第三部分 贷款计结息规则 16 1．普通对公贷款 16 2．进出口贸易融资 18 3．法人账户透支 19 4．汽车金融公司贷款 20 5．国内信用证议付 20 6．国内保理预付款 21 7．个人贷款 22 8．信用卡透支 25 8.1 信用卡透支 25 8.2 准贷记卡透支 25 第四部分 市场化产品计结息规则 26 1．协议存款 26 2．同业存款 27 2.1 同业活期存款 27 2.2 同业定期存款 27 3．国库定期存款 28 4．票据贴现 28 5．回购型信贷资产受让 29 6．外资银行人民币借款 29 7．拆放同业 30 8．存放同业定期 30 9．同业借款 30 10．金融机构人民币结算账户透支 30 11．代付同业 30 12．债券投资 30 13．质押式债券回购 30 中国建设银行人民币产品计结息规则 第一部分 基本计息规则 人民币业务的利率换算公式为： 日利率（?）=年利率（%）÷360 月利率（‰）=年利率（%）÷12 银行可以采用积数计息法和逐笔计息法计算利息。 积数计息法：按实际天数每日累积账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息。计算公式为：利息=累计计息积数(日利率，其中累计计息积数= 账户每日余额合计数。 逐笔计息法：按预先确定的计息公式逐笔计算利息。在不同的情况下可选择不同的计息公式。 计息期为整年（月）的，计算公式为：利息=本金(年（月）数(年（月）利率 计息期为整年（月）又有零头天数的，计息公式为：利息=本金(年（月）数(年（月）利率+本金(零头天数(日利率 计息期全部化为实际天数计算利息，即每年为365天（闰年366天），每月为当月公历实际天数，计息公式为：利息=本金(实际天数(日利率。 分段计息：计息期间遇利率调整需要分段计息时，根据不同情况选择相应的利息公式。 逐笔计息法下，利息=∑[各分段利息] 积数计息法下，利息=∑[分段累计计息积数(分段日利率] 节假日处理 定期存款（或贷款）到期日为节假日，在节假日前最后一个营业日支取（或归还），应扣除到期日与支取（归还）日之间的天数（算头不算尾，下同）按合同利率计算的利息。 节假日后支取存款，按过期支取存款计算利息。 节假日后第一个营业日归还贷款，按合同利率加收到期日与归还日之间天数的利息，节假日后第一个营业日未归还贷款，从节假日后第一个营业日起按逾期贷款计算利息。 法律、法规另有规定的，从其规定。 第二部分 存款计结息规则 综述：根据银发[2004]251号、银发[2005]129号文件规定，人民币存款实行利率下浮制度，利率上限不得超过人民银行规定的相应档次存款基准利率。除活期存款和定期整存整取存款外，通知存款、协定存款、定活两便、存本取息、零存整取和整存零取等其他存款种类的计、结息规则，由金融机构法人，以不超过人民银行同期限档次存款利率上限为原则，自行制定并提前告知客户。 1．活期存款 个人活期存款 采用积数法，按季结息，按结息日挂牌活期利率计息，每季末月20日为结息日。未到结息日清户时，按清户日挂牌公告的活期利率计息到清户前一日止。计息期间遇利率调整不分段计息。 单位活期存款 采用积数法，按挂牌公告的活期存款利率按日计息，按季结息，计息期间遇利率调整分段计息。每季度末月的20日（或清户日）为结息日。 养老保险基金存款 对于完成或正在进行全省（自治区、直辖市）养老保险个人账户基金改革试点的省级社保机构（目前暂包括辽宁、吉林、黑龙江、山西、上海、天津、江苏、浙江、山东、河南、湖北、湖南、新疆共13个省份）存入的养老保险个人账户基金活期存款，按单位活期存款利率计息。除此外其他养老保险活期存款按照不高于三个月定期存款利率计息（具体利率由分行根据实际情况设定）。 计结息规则同单位活期存款，采用积数法按日计息，按季结息，每季度末月的20日（或清