发达国家的存款保险制度_兼论我国建立存款保险制度的必要性.doc

 发达国家的存款保险制度 ——兼论我国建立存款保险制度的必要性 吉林大学国际经济系 项卫星 存款保险制度作为市场经济条件下金融体制 的一个重要组成部分, 对于防范和化解金融风险, 具有极其重要的作用。 随着我国金融体制改革的 进一步深化, 金融机构逐步走向市场, 其经营风险 和市场风险也逐渐增大。 1998 年 6 月, 我国第 15 家商业银行即海南发展银行因不能及时支付到期 债务被中国人民银行关闭。 此举是我国自改革开 放以来第一次运用市场退出机制, 对有问题的银 行进行处理。 据此, 笔者认为, 无论是从维护存款 人的经济利益和确保金融体系的稳定, 还是从扩 大金融业的对外开放考虑, 我国都有必要根据国 情, 并参照国际惯例, 尽快建立存款保险制度。 濒临瘫痪。 为此, 美国政府根据国会先后在 1933 年和 1934 年通过的《联邦存款保险法》和《国民住 房法》, 建立了联邦存款保险公司和联邦储蓄与放 款保险公司, 从而开创了世界存款保险制度的历 史。至于其他发达国家, 都是在 60 年代至 90 年代 前半期这一期间建立该制度的。目前, 在发达国家 中, 只有新西兰没有建立这一制度。澳大利亚虽然 没有建立全国性的存款保险制度, 但其某些州有 政府与银行界共同建立的存款保险制度。 从发达国家存款保险制度的组织形式来看, 由于各国金融体制、经济体制以及历史条件的不 同, 故分为三种类型: 第一种, 由政府建立的存款 保险机构, 如加拿大、丹麦、爱尔兰、葡萄牙、瑞典、 英国及美国; 第二种, 由政府与银行界共同建立的 存款保险机构, 如比利时、希腊、日本、荷兰及西班 牙; 第三种, 在政府的要求和支持下, 由银行同业 建立的存款保险基金, 如奥地利、芬兰、法国、德 一、存款保险制度的组织形式、参加原 则及保险基金筹集方式 情况自 90 年代中期起, 在欧洲有所变化。 根据欧 洲经济和货币联盟于 1994 年 5 月通过的《存款保 险计划指导原则》的规定, 在 1995 年 7 月以前, 所 有欧盟国家金融机构在国外的分支机构, 除非参 与东道国更优惠的计划, 否则, 其存款保险参照母 国的计划; 但在 1999 年 12 月 31 日以前, 母国对 本国金融机构的国外分支机构存款的保险额度不 得超过东道国的水平。② 从发达国家存款保险的标的范围来看, 对居 民存款和非居民存款都提供保险; 对银行同业存 款, 除加拿大、挪威及美国外, 其余国家都不提供 金融机构之间竞争的一个重要条件。 特别是那些 规模较小的金融机构, 如果不参加这一制度, 在吸 收存款时就无法与规模较大的金融机构开展竞 争。为此, 绝大多数金融机构通常都愿意参加这一 制度。如在美国, 98% 的存款性金融机构参加了这 一制度。 从发达国家存款保险基金的筹集方式来看, 通常分为两种: 一种是依靠政府的财政拨款和由 存款保险机构通过发行股票与债券来解决。 如美 国联邦存款保险公司建立之初的自有资本中, 有 一部分是财政部的拨款 ( 为 1. 5 亿美元) ; 另一部 分是由 12 家联邦储备银行认股 (但这种股票没有 选举权和红利) ; 其余部分则通过发行债券来解 决。 另一种是向投保的金融机构收取保险费。 但 其费率在各国不尽相同。 如加拿大为投保存款的 0. 1% ; 芬 兰 为 金 融 机 构 总 资 产 的 0. 05%～ 0. 1% ; 德国为存款总额的 0. 03% ; 爱尔兰为存款 总额 (剔除同业存款和可转让定期存款单存款) 的 0. 2% ; 日本为投保存款的 0. 012% ; 挪威为金融 机构总资产的 0. 015% ; 西班牙为存款总额的 0. 2% ; 丹麦为存款总额的 0. 2% ; 法国不实行固 定费率, 而是以存款额为基础, 并根据其变化收 取。意大利、葡萄牙及瑞典从 1995 年 7 月起, 根据 银行的风险程度收取存款保险费, 即实行差别费 率; 美国从 1994 年 1 月起, 改为实行差别费率。另 外, 某些国家的有关立法还规定, 在特殊情况下, 存款保险机构还可以从本国财政部或中央银行那 里获得资金支持, 或者是向中央银行借贷。如美国 联邦存款保险公司拥有在紧急情况下向财政部借 款 50 亿美元的特权。 保险; 对外币存款, 除奥地利、德国、意大利、荷兰、 挪威及美国外, 其余国家都不提供保险。 此外, 某 些国家还不对特殊类型的存款提供保险。 如法国 不对大额可转让定期存款单提供保险; 爱尔兰也 不对可转让定期存款单提供保险。 从发达国家存款保险的限额来看, 除挪威和 芬兰外, 都对投保的存款规定了最高限额, 即不对 超过限额的那部分存款提供赔偿。 这主要是为了 避免存款人之间的不平等。与此同