上市公司运作的法律框架及董事会秘书的法律议务与法律责任.pptVIP

上市公司运作的法律框架及董事会秘书的法律义务与法律责任 邱永红 博士 深圳证券交易所法律部副总监 深圳证券交易所上市委员会委员 深圳证券交易所纪律处分委员会委员 2010年6月24日 课程大纲 一、上市公司运作的法律框架 二、董事会秘书的法律义务 三、董事会秘书的法律责任 一、上市公司运作的法律体系 （一）法律：由全国人大或其常委会制定 1、《公司法》、《证券法》是证券法律体系的基础与核心。 2、 《刑法》、《刑法修正案（六）》、 《刑法修正案（七）》、 《企业国有资产法》 及其他其他相关法律。 ◆《企业国有资产法》第二十五条规定，未经股东大会同意，国有资本控股、参股上市公司的董事、高级管理人员不得在经营同类业务的其他企业兼职。未经股东大会同意，国有资本控股上市公司的董事长不得兼任经理。 （二）行政法规：由国务院制定或批准 1、《股票发行与交易管理暂行条例》（1993年4月22日） 2、《国务院批转证监会关于提高上市公司质量意见的通知》（2005年10月19日） 3、 正在制订《上市公司监管条例》和《上市公司独立董事条例》。 （三）部门规章和规范性文件：由证券监管机构制定 ◆上市公司董事会秘书最需要熟悉的规章和规范性文件 1、 《上市公司信息披露管理办法》（2007年1月30日 证监会令第40号） 第五十八条：“上市公司董事、监事、高级管理人员应当对公司信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性负责，但有充分证据表明其已经履行勤勉尽责义务的除外。 　　上市公司董事长、经理、董事会秘书，应当对公司临时报告信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任“。 　　上市公司董事长、经理、财务负责人应对公司财务报告的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任”。 2、《上市公司股东大会规则》（2006年3月16日 证监发[2006]21号） ◆第四十七条规定：“股东大会的召集、召开和相关信息披露不符合法律、行政法规、本规则和公司章程要求的，中国证监会及其派出机构有权责令上市公司或相关责任人限期改正，并由证券交易所予以公开谴责”。 ◆ 陕西金叶案例 陕西金叶定于2007年1月5日召开的临时股东大会，由于陕西省国资委与香港万裕公司就陕西金叶股东——万裕文化公司的合作补充协议暂未能达成一致，陕西省国资委在股东大会召开日早上临时要求董事会取消召开股东大会，导致该次股东大会没有按期召开。 2007年3月16日，深交所作出纪律处分处分决定，对该公司董事会全体董事予以公开谴责。 3、《上市公司章程指引（2006年修订）》（2006年3月16日 证监公司字[2006]38号） ◆注意：首次公开发行股票的公司，在其向中国证监会报送申请材料时，其公司章程（或公司章程草案）的内容，应当按照《章程指引》的规定起草或修订。 4、《上市公司证券发行管理办法》（2006年5月6日 证监 会令第30号） 上市公司再融资的主要方式： （1）公开发行：配股、增发、发行可转债、分离交易可转债、认股权证、公司债券。 （2）非公开增发：定向增发。 注意：自2008年10月10日江西铜业分离交易可转债上市至今，证监会已经暂停审批分离交易可转债。例如，重庆钢铁、辽通化工等公司均改为发行公司债券或者可转换公司债券。 5、《上市公司收购管理办法》（2008年8月27日 证监会令第56号） 投资者违规超比例买卖股份问题 ◆《办法》第13条规定：“通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5%时，应当在该事实发生之日起3日内编制权益变动报告书，向中国证监会、证券交易所提交书面报告，抄报该上市公司所在地的中国证监会派出机构（以下简称派出机构），通知该上市公司，并予公告；在上述期限内，不得再行买卖该上市公司的股票。 ??? 前述投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5%后，通过证券交易所的证券交易，其拥有权益的股份占该上市公司已发行股份的比例每增加或者减少5%，应当依照前款规定进行报告和公告。在报告期限内和作出报告、公告后2日内，不得再行买卖该上市公司的股票”。 ◆ 主要问题： 深交所于2008年12月2日专门发布《关于严格执行上市公司收购管理办法等有关规定的通知》，明确以下问题： ①