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我国商业银行操作风险特征研究和来源探析 　　摘 要：近年来商业银行快速发展，资产与利润屡创新高，但随之增加的操作风险也不容忽视。文章基于近年发生的关于商业银行操作风险的事件，归纳与总结了其中的一些共性和特征，并在此之上从制度、流程、系统和人员四个角度分析了事件背后深层次的原因，以期对商业操作风险的防控有所启发。 关键词：商业银行；操作风险；特征；来源 一、我国商业银行操作风险事件的特征 （一）普遍性 当前，操作风险事件普遍存在于商业银行业务的各个方面，既包括较为传统的存贷款业务、也包括新兴的代客理财业务、信用卡业务、票据业务、同业业务；既包括发生频率高但损失较低的日常业务流程的错误处理上，也包括发生频率低但损失较大的重大事件上[1]。 （二）同步性 随着商业银行业务的创新，业务的复杂程度上升，会出现许多新的操作风险因子；随着业务规模扩大，在制度、流程和系统上越是容易出现漏洞，人员越是容易疏忽。商业银行操作风险发生与商业银行发展的同步性，虽然具有一定的客观必然性，但商业银行内控机制的缺失与人员素质的落后是其频发的症结。 （三）内部性 当前商业银行操作风险事件的因素很大比例上来源于银行内部，也有相当比例的案例存在外部犯罪团伙与内部员工团伙作案的情况。基层员工的道德风险成为操作风险案例发生的重要因素。 （四）下沉性 我国大多数商