现代投资：非金融企业债务融资工具信息披露事务管理制度（2012年10月）.pptVIP

* 现代投资股份有限公司 非金融企业债务融资工具信息披露事务管理制度 第一章 总则 第一条 为规范和加强公司的信息披露管理，保护投资者、债权 人及其他利益相关者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》等法律法规、中国人民银行发布的《银行 间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》以及中国银行间市场 交易商协会（以下简称交易商协会）发布的《银行间债券市场非金融 企业债务融资工具信息披露规则》（2012年版）、《非金融企业债务 融资工具市场自律处分规则》制定本制度。 第二条 本制度所称信息披露是指在规定的时间内以规定的披露 方式将所有可能对公司偿债能力产生重大影响的信息及交易商协会 要求披露的信息进行披露。 第三条 公司依法在交易商协会规定的信息披露平台披露可能影 响偿债能力的重要信息，且披露时间不晚于公司在证券交易所、指定 媒体或其他场合公开披露的时间。 第四条 公司上述信息披露文件及公告情况、信息披露事务管理 活动须接受交易商协会的自律管理。公司应当真实、准确、完整、及 时地披露信息，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并同时 向所有投资者公开披露信息。 1 第二章 信息披露的内容及披露标准 第五条 信息披露的对象包括：发行文件、定期报告（年报、半 年报、季报）、公司发生可能影响其偿债能力的重大事项等。 第六条 公司应通过交易商协会认可的网站公布当期发行文件。 发行文件至少应包括以下内容： （一）发行公告； （二）募集说明书； （三）信用评级报告和跟踪评级安排； （四）法律意见书； （五）公司最近三年经审计的财务报告和最近一期会计报表。 首期发行债务融资工具的，应至少于发行日前5个工作日公布发 行文件；后续发行的，应至少于发行日前3个工作日公布发行文件。 第七条 定期报告 在债务融资工具存续期内，公司应按以下要求持续披露信息： （一）每年4月30日以前，披露上一年度的年度报告和审计报告； （二）每年8月31日以前，披露本年度上半年的资产负债表、利 润表和现金流量表； （三）每年4月30日和10月31日以前，披露本年度第一季度和第 三季度的资产负债表、利润表和现金流量表。 第一季度信息披露时间不得早于上一年度信息披露时间，上述信 息的披露时间应不晚于公司在证券交易所、指定媒体或其他场合公开 披露的时间。 第八条 公司须按照《银行间债券市场非金融企业债务融资工具 2 信息披露规则》规定的披露时间和程序安排履行重大事项披露义务。 第三章 信息披露的程序 第九条 本制度所称信息披露的程序是指未公开信息的传递、编 制、审核、披露的流程。 第十条 定期报告的编制、审议、披露程序： （一）公司定期报告的编制格式及内容应遵循交易商协会的有关 规定，公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见。 （二）董事会秘书对定期报告草案审核后提交公司办公会审议， 于董事会会议召开10日前提交董事审阅； （三）董事长负责召集和主持董事会会议审议定期报告； （四）监事会负责审核董事会编制的定期报告，对定期报告提出 书面审核意见； （五）董事会会议审议定期报告后，董事会秘书负责组织定期报 告的披露工作。 第十一条 董事会、监事会议案的编制、审议、披露程序： （一）董事会办公室按照规范编制形成议案草案，经董事会秘书 审核后提交公司办公会审议； （二）董事会秘书将董事会、监事会议案草案于董事会会议召开 10日前提交董事、监事审阅； （三）董事长负责召集和主持董事会会议审议董事会议案；监事 会主席负责召集和主持监事会会议审议监事会议案； （四）董事会秘书负责组织董事会决议和监事会决议的披露工 3 作。 第十二条 公司重大事件的报告、传递、审核、披露程序： （一）董事、监事、高级管理人员知悉重大事件发生时，应当按 照本制度及公司《重大信息内部报告制度》等其它相关制度规定及时 向董事长报告，并告知董事会秘书或董事会办公室； （二）董事长在接到报告后，应及时向董事会报告，并敦促董事 会秘书按照本制度组织临时报告的披露工作。 第十三条 公司通过业绩说明会、分析师会议、路演、接受投资 者调研等形式就公司的经营情况、财务状况及其他事件与任何机构和 个人进行沟通的，由董事会秘书负责组织有关活动，并不得提供内幕 信息。 第十四条 公司信息的公告披露程序： （一）公司公告信息应由董事会秘书进行合规性审查后签发； （二）董事会秘书签发后，由董事会办公室以书面和电子版方式