中小企业授信风险管理的分析研究.pdf

摘要 中小企业作为市场经济中最活跃的群体，己经成为我国经济发展和社会进步 的重要动力之一，它在产品技术创新、产业结构调整、缓解就业、对外贸易和国 家税收等方面发挥着重要作用。截至2009年9月底，全国工商登记企业1030 万户(不含3130万个体工商户)，按现行中小企业划分标准测算，中小企业达 1023．1万户，超过企业总户数的99％。目前，中小企业创造的最终产品和服务价 值相当于国内生产总值的60％左右，缴税额为国家税收总额的50％左右，提供了 近80％的城镇就业岗位。但是，与此形成鲜明对比的是，中小企业的经济产出占 全部经济产出的比例与其获得银行贷款的比例是极不相称的，占全国企业总数 99％以上的中小企业所占贷款资源不到20％。同大型企业相比，中小企业具有资 本规模小、产品竞争力弱、管理方式落后、财务不透明、可供抵质押的财产少等 特点，银行对中小企业贷款要承担更大的风险。与此同时，中小企业对资金的需 求具有“短、频、快”的特点，银行传统的授信管理方式无法适应中小企业的要 求，并且收益很难覆盖其成本。因此，商业银行对中小企业授信有热情而无动力， 于是出现了中小企业融资困境。然而，究竟如何解决银企之间的这种困境，实现 中小企业与银行之间双赢的合作呢?本文选题正是式针对这一难题，站在商业银 行角度提出构建中小企业授信风险管理体系。 除了绪论、结语部分之外，本文共分三部分： 第一部分，中小企业授信风险管理概述，首先分析中小企业信用风险特征， 其次介绍了我国商业银行传统授信风险管理方式、方法，然后结合中小企业信用 风险特征，分析指出用传统授信方式管理中小企业授信存在的问题。 第二部分，国际商业银行中小企业授信风险管理，以国际知名商业银行花旗 银行、渣打银行的中小企业授信管理为例，对国际商业银行中小企业授信管理的 经验进行归纳，以资借鉴。 第三部分，在前两部分分析的基础上提出构建我国商业银行中小企业授信风 险管理体系，包括建立适应中小企业授信特点的银行内部环境，即风险文化、组 织架构、业务流程、激励约束机制等；建立适应中小企业授信特点的集群授信模 式；建立银行间中小企业授信违约互换的风险共担机制。 关键词：中小企业， 授信， 风险管理 Abstract SMEsasamarket themostactive becomethe economy groups．has crucial driversofChina’Seconomic andsocial its developmentprogress,withproduct technologyinnovation，industrial of restructuring，mitigationemployment， tradeandstatetaxrevenue an theendof foreign playingimportantrole．By nationalindustrialand September2009，the commercial of registration reaches10．3million．Underthecurrentcriteriaforthe enterprises classification． SMEsisestimatedtoreach10．231million．morethan99％ofthetotalnumberof tocreatethefinal andservicesWOrththe enterprises．Atpresent，SMEs