营运资金管理与现金的流量规划.pptVIP

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  • 2017-12-22 发布于浙江
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营运资金管理与现金的流量规划

营运资金管理与现金流量规划;两组反映企业经济状况的会计语言 ;资产;负债;所有者权益;会计等式; 资产负债表 编制单位:X公司?? XX年X月X日 金额单位:万元 ;营运资金是什么?;营运资金是长期还是短期的?;营运资金的行业特征;行业特点对营运资金的影响 ——美国部分行业营运金与销售额的基准比率;营运资金管理——匹配策略(配合型);营运资金管理——匹配策略(配合型);营运资金的最佳水平;可能出现的人为影响:;通过更好的经营循环管理提高流动性;管理效率对营运资金的影响;营运资金和现金流量的关系;为什么要关注现金流量?;现金流量与会计利润的差别; 现金流量表;现金流量规划——谋定而后动;现金流量规划原则;现金流量规划的主要方向;做好现金预算;现金预算编制的制度安排 ;处理好总经理财务“一枝笔”的做法 与预算的法律效力关系;现金预算的基本原则;编制现金预算的注意事项;Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.;建立适当现金余额;建立适当现金余额;积存过量现金并不完全是一件好事;控制现金流量

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