潍坊亚星化学股份有限公司人民币对外汇期权组合业务管理制.PDFVIP

潍坊亚星化学股份有限公司 人民币对外汇期权组合业务管理制度 第一章 总 则 第一条 为了规范潍坊亚星化学股份有限公司（以下简称“公司”） 人民币对外汇期权组合业务，有效防范和控制外币汇率风险,加强对 人民币对外汇期权组合业务的管理,根据《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》、中国人民银行《结汇、售汇及付汇管理 规定》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市 公司内部控制指引》等相关法律、法规及规范性文件和《公司章程》， 结合公司具体实际情况制定本制度。 第二条 人民币对外汇期权组合业务，是公司针对未来的实际 购汇需求，卖出一个执行价格较低的外汇看跌期权，同时买入一个 执行价格略高的外汇看涨期权，组成一个远期购汇区间后，同时卖 出一个反向看跌期权，按照公司未来实际购汇需求，可将未来某个 时间（两年以内）汇率锁定在一定的区间之内，当汇率价格过高时， 亦可得到期权执行价差的补贴，达到降低远期购汇风险的目的。 第三条 本制度适用于公司及其控股子公司，未经公司同意，公 司下属控股子公司不得操作该业务。 第四条 公司上述业务除遵守国家相关法律、法规及规范性文件 的规定外，还应遵守本制度的相关规定。 第二章 职责和审批权限 第五条 本制度规定人民币外汇期权组合业务职责范围和审批权 限，具体包括： 1、公司董事会和股东大会是人民币外汇期权组合业务决策机构， 负责审批人民币外汇期权组合业务。 2、公司的人民币外汇期权组合业务由董事会或股东大会审议通 过后执行，并授权总经理在批准的权限内负责签署相关协议及文件。 3、公司资金运筹处是人民币外汇期权组合业务的经办部门，负 责资金筹集、业务操作、日常询价及相关账务处理。 4、公司法律审计处负责人民币外汇期权组合业务的监督工作。 5、根据《上海证券交易所股票上市规则》，公司在一个会计年 度内所签署的与人民币外汇期权组合业务交易相关的框架协议或者 交易行为，累计所涉及的金额在公司进口额50% （含50%）以内，由 董事会审议批准；超出此范围的金额，需提交公司股东大会审议批准。 第三章人民币外汇期权组合业务操作原则 第六条 公司不进行单纯以盈利为目的的外汇交易，所有远期结 售汇和人民币外汇期权组合业务均以正常生产经营为基础，以具体经 营业务为依托，以规避和防范汇率波动风险为目的。 第七条 公司开展人民币外汇期权组合业务只允许与经国家外汇 管理局和中国人民银行批准、具有远期结售汇套期保值业务经营资格 的银行进行交易，不得与前述银行之外的其他组织和个人进行交易。 第八条 公司进行人民币外汇期权组合业务必须基于公司的外币 收（付）款的谨慎预测，业务合约的外币金额不得超过外币收（付） 款的谨慎预测量。 第九条 公司必须以其自身名义或控股子公司名义设立人民币外 汇期权组合业务交易账户，不得使用他人账户。 第十条 公司须具有与人民币外汇期权组合业务保证金相匹配的 自有资金，不得使用募集资金且严格按照审议批准的人民币外汇期权 组合业务额度，控制资金规模，不得影响公司正常经营。 第四章 人民币外汇期权组合业务管理及内部操作流程 第十一条 人民币外汇期权组合业务的内部操作流程： 1、公司资金运筹处负责人民币外汇期权组合业务的具体操作， 资金运筹处应组织相关人员加强对外汇汇率变动趋势的研究与判断， 提出开展或中止人民币外汇期权组合业务的建议。 2、财务总监进行审核同意后，报总经理按其授权范围内作出批 准，超出权限的报董事会或股东大会批准。 3、资金运筹处根据相关程序审批结果，向银行提交人民币外汇 期权组合业务申请书。 4、银行根据公司申请，最终确定人民币外汇期权组合业务的交 易价格，并与公司二次确认。 5、资金运筹处在收到银行发来的人民币外汇期权组合业务成交 通知书后，检查是否与原申请书一致，若出现异常，由资金运筹处、 财务总监、内部监督部门共同核查原因，并及时将有关情况上报总经 理。 6、资金运筹处对每笔业务交易进行登记，检查交易记录，及时 跟踪交易变动状态，妥善安排交割资金，杜绝交割违约风险的发生。 每笔业务结束后，将此笔业务