广东宜华木业股份有限公司防范控股股东及关联方资金-宜华集团.pdfVIP

广东省宜华木业股份有限公司 防范控股股东及关联方资金占用管理办法 第一章 总则 第一条 为建立防止控股股东及其他关联方占用广东省宜华木业股份有限 公司(以下简称“公司”)资金的长效机制，保护投资者的合法权益，根据《中华 人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《关于推进资本市场改革开 放和稳定发展的若干意见》、《上市公司治理准则》、《关于提高上市公司质量 的意见》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》、《关于进一步加快推进清欠工作的通知》、《关于进一步做好清理大 股东占用上市公司资金工作的通知》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若 干规定》等规范性文件以及公司《章程》的相关规定，特制定本办法。 第二条 本办法所称控股股东，是指其持有的股份占公司股本总额百分之五 十以上的股东；持有股份的比例虽然不足百分之五十，但依其持有的股份所享有 的表决权已足以对股东大会的决议产生重大影响的股东。 第三条 本办法所称资金占用包括经营性资金占用和非经营性资金占用。 经营性资金占用，是指控股股东及其他关联方通过采购、销售等生产经营环 节的关联交易产生的资金占用。 非经营性资金占用，是指公司以下列方式将资金直接或间接地提供予控股股 东及其他关联方使用： (一)为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用和其 他支出； (二)有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用； (三)通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； (四)委托控股股东及其他关联方进行投资活动； (五)为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； (六)代控股股东及其他关联方偿还债务； 1 (七)其他在没有商品和劳务提供情况下给控股股东及其他关联方使用的资 金。 第二章 防范控股股东及关联方资金占用的原则 第四条 公司与控股股东及其他关联方发生的经营性资金往来中，应当严格 限制占用公司资金。公司不得以垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，也不 得互相代为承担成本和其他支出，将资金、资产和资源直接或间接地提供给控股 股东及其他关联方使用。 第五条 公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给控股股东及其他 关联方使用： (一)有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用； (二)通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； (三)委托控股股东及其他关联方进行投资活动； (四)为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； (五)代控股股东及其他关联方偿还债务； (六)中国证监会认定的其他方式。 第六条 公司与控股股东及其他关联方发生的关联交易必须严格按照《上海 证券交易所股票上市规则》和公司《关联交易管理制度》进行决策和实施。 第七条 公司对控股股东及其关联方提供担保的，必须经股东大会决议。 第三章 责任和措施 第八条 公司严格防止控股股东及其他关联方的非经营性资金占用的行为， 做好防止控股股东及其他关联方非经营性占用资金长效机制的建设工作。 第九条 公司董事、监事、高级管理人员及各子公司董事长、总经理应按照 公司章程等规定勤勉尽职履行自己的职责，维护公司资金和财产安全。 第十条 公司设立防范控股股东及其他关联方占用公司资金行为的领导小 组，由董事长任组长、财务总监为副组长，成员由财务部门和审计部门有关人员 组成，该小组为防范控股股东及其他关联方占用公司资金行为的日常监督机构 第十一条 公司董事长是防止资金占用、清欠资金占用工作的第一责任人。 第十二条 公司董事会、经理按照各自的权限和职责审议批准公司与控股股 2 东及其他关联方通过采购和销售等生产经营环节开展的关联交易事项。 第十三条 公司与控股股东及其他关联方进行关联交易，资金审批和支付流 程，必须严格执行关联交