银行的财务管理系统模式.docx

银行的财务管理系统模式银行（全称：银行股份有限公司）始建于1908年，是中国近代以来延续历史最悠久最古老的银行，也是近代中国的发钞行之一。现为中国五大国有大型商业银行之一。银行是中国境内主要综合金融服务提供商之一，并正在成为一家以商业银行为主体，跨市场，国际化的大型银行集团，业务范围涵盖商业银行，投资银行，证券，信托，金融租赁，基金管理，保险，离岸金融服务等诸多领域。1987年重新组建成全国第一家股份制商业银行，分别于2005年，2007年先后在香港，上海上市，是第一家在境外上市的国有控股大型商业银行。中华人民共和国财政部，香港上海汇丰银行有限公司，社保基金理事会是银行前三大股东，共持有银行59.44%的股份。银行旗下全资子公司包括交银国信，交银保险和交银金融租赁，控股子公司包括交银村镇银行。银行股份有限公司是中国五大国有控股商业银行之一，总部位于上海。在境内各省、直辖市、自治区（除西藏）设有37家省分行，直属分行；在202个地级和地级以上城市，144个县或县级市设有2701个网点；在香港、澳门、台北各设有1家分行；在美国、德国、日本、韩国、新加坡、越南、澳大利亚、英国等8个国家设有8家分行和1家子银行，总计拥有境外银行机构12家，职员96331人。随着信息技术的不断发展，面对全球金融业的激烈竞争，国际先进银行都加快了信息建设的步伐。先进的财务管理系统作为现代商业银行管理信息化建设的重要组成部分，不仅有利于提高银行运营效率、降低运营成本，而且对于提高银行管理水平、加强金融风险防范具有重要作用。项目需求与难点银行财务管理综合信息系统建设主要为满足以下四方面的需求：一、内外部利益相关者的需求股东和集团对财务管理的深化要求及财务监控分析为管理层提供决策信息以提升核心竞争力建立适应集团发展战略的财务管理组织结构海内外分行及控股公司精细化财务管理的数据支持要求二、传统财务职能向现代财务职能转型的需求财务职能由事务型向管理型的转变财务记账向多维决策支持的转变实现由传统线下审批向电子化审批的转变实现由传统支付手段向网络支付的转变三、深化财务管理应用的需求多维预算、核算与财务分析的需求建立财务会计账簿与管理会计账簿的综合账簿体系精细财务管理工作，为管会系统、风控系统提供支撑四、财务信息管理的需求通过财务系统建立统一的财务信息管理平台提高预算、报账、采购、基建、资产管理等行为的一致性，避免信息传输的脱节和重复处理建立税务信息的归集口径，建立全行税务信息平台银行财务管理综合信息系统建设范围主要为财务核算管理相关业务功能，具体包括财务总账、财务预算、报销管理、应付管理、应收管理、财务经费收付管理、采购管理、财产管理（含房产类）、基建项目管理等模块。系统上线分几个阶段进行，第一阶段先在少部分境内机构试点，第二阶段在境内分行全面推广，境外分行、子公司上线时间视情况而定。系统实施目标是将与财务管理及核算相关的操作事项进行系统化处理，在操作过程中记录财务核算和管理所需的信息，并自动生成部分账务记录和管理报表，起到提高财务事项操作效率、账务处理的自动化程度、财务管理信息的归集能力、成本核算的细化程度等效果。财务管理综合信息系统涉及到的业务巨多，流程及规则定义复杂，且需要考虑与上下游系统之间的集成应用；同时，本系统作为银行应用最为广泛的管理系统之一，需要为全行各级管理者及系统用户所接受；在系统建设及业务需求落地过程中，将面临以下实施难点：1.行内业务类型繁多、精细化程度不同财务事项涉及银行日常运营管理的方方面面，需针对行内各类日常财务事项展开明细的业务需求调研，需求范围要最终确定比较困难；各类业务管理的精细化程度不同，不易统一需求建设程度，且经常存在需求反复，增加了整体需求把控的难度。业务需求落地方式及实现程度同时将影响其他管理要求，过粗则无法满足内控或管理会计的要求，过细则带来日后工作量的较大量增加；因此要求业务人员及项目人员在需求方案确认过程中能够坚持适度、适量、适用原则整体把控需求，最终采用最使用行内应用的最佳方案。2.业务流程复杂多样交行组织架构中设置较详细的职能部门，对于不同业务将会涉及到多个部门间的业务协作及审批，各类业务流定义较复杂；同时，对于责任分工不清晰、未能明确业务执行流程的事项，在对各项业务审批流进行规范化、电子化的整理过程中，将需要投入大量的经历进行流程梳理及规范。3.系统间衔接难点财务管理综合信息系统将涉及与各个业务系统间的数据传输，其中重点为与核心系统的交互，涉及日间实时联动、日终批量联动、核心信息回传等较多事宜，在信息传输流程及因信息传输形成的会计处理方面需谨慎考虑；保证各系统间数据时效性、准确性。支持税务信息管理的源系统数据缺失、数据质量差、标准不统一，是税务信息管理模块实施的主要障碍之一。4.应用难点在管理流程方面，通过系统同