中国农业银行临柜个人贷款业务操作手册.doc

中国农业银行临柜 个人贷款业务操作手册 编号CM-- 编制部门运营管理部 编 写张伟 复 核 审 核 批 准 版 本 号ABC/ 发布日期210年1月1日 2 0 修改记录 版本号 生效日期 修改文件名称及文号 3 1 基本规定 1.1 适用范围 本手册适用于中国农业银行个人贷款业务的柜面操作及风险控制在CAS子系统中处理。 1.2 定义 1个人业务种类是根据资产业务的性质、功能和经营目的对资产业务进行的分类如房地产贷款业务种类、助学贷款、等。 2业务品种是对每一种具体的业务种类的细分每个业务品种都对应一个或多个会计科目。如个人住房贷款贷款业务种类包括住个人一手楼贷款、商用房一手楼贷款等业务品种。CMS和ABIS系统业务品种对应关系见临柜对公贷款业务操作手册附录 3借据号码是信贷管理系统CMS分配的借据号码十五位在全行数据系统中必须保持唯一性。 4应收利息是按规定应收取而未收到的利息为应收利息应收利息分为表内应收利息和表外应收未收利息。一般情况下正常和逾期贷款的应收利息纳入表内应收利息核算呆滞、呆账贷款应收利息及复利纳入表外应收未收利息核算。 6复利是应收利息在计息期内产生的利息为复利。 7欠息是指偿还贷款本金或贷款定期结息时系统根据贷款卡片自动计算出来的未进行任何账务处理的利息。 8利随本清是归还还款本金时同时归还利息的计息方式。 9定期结息是指结息日如按月、季、半年、年日终由系统根据贷款积数按不同利率档次进行计息的方式。 10固定利率是指发放贷款时确定的固定利率值不随国家的牌价利率变动。 4 11分段利率是指利率值随国家的牌价利率变动。使用分段计息利率时计息应从该利率变动之日起以新利率值分段计算。 12浮动利率是指指在同一周期内遇利率变动仍按原利率计息利率保持不变其下一个周期的利率按上周期期满日前最新公布的利率执行。浮动利率主要用于外币贷款和人民币中、长期贷款。可以按一个月浮动、按三个月浮动、按六个月浮动、按年浮动。 1.3 分类 本手册所称个人贷款主要指纳入CAS系统个人贷款模块核算的贷款其范围主要包括个人住房贷款、个人商用房贷款、个人生产经营性贷款、助学贷款、个人消费贷款、法人按揭贷款、住房公积金委托贷款等业务不含个人质押贷款和除公积金贷款外的其他委托贷款。委托贷款见临柜委托贷款业务操作手册 1.4 岗位职责 1会计主管 负责依据贷款管理、核算的相关制度和办法审查信贷部门转来的借款凭证和相关贷款资料。 负责对贷款业务临柜操作的检查和指导。 负责对贷款业务临柜操作中存在的问题落实整改。 2柜员 负责依据贷款管理、核算的相关办法审查贷款业务的各项贷款资料。 负责办理符合审批手续的贷款业务的具体操作。 负责对贷款业务临柜操作中存在的问题进行整改。 5 1.5 办理/操作条件二选一 无 1.6 基本要求 1对于采用分期还款方式的贷款其利率类别应采用分期特定利率。分期还款方式于还款日进行自动扣收本金和利息如扣收成功直接计入贷款和损益科目如扣收不成功自动进行贷款形态转移和表内外应收利息和损益的处理。对利随本清、定期结息按原规则进行自动处理。 2还款顺序。在CAS个人贷款子系统中的个人贷款还款顺序为从最早期次开始期次顺序由远及近扣收在同一期次内按照正常息、罚息、本金、复利的顺序还款。 3首期还款额。为防止放款差错在发放个人贷款时须输入首期还款额。 定期结息的首期还款额贷款本金首月利息 利随本清、还本付息的首期还款额贷款本金到期付息额 助学贷款还款方式的首期还款额贷款本金首月利息×1-贴息比 其他分期还款的首期还款额为计划表的整期第一期还款额。 4个人贷款提前还款方式 全部提前还款时必须还清所有超期贷款本金、利息、罚息、复利部分提前还款时分期贷款必须还清所有未还贷款本息定期结息贷款必须还清所有应收未收利息利随本清、还本付息贷款和等本递增的贷款在归还本金时必须同时归还对应的利息。 5对于提前还款后的个人贷款可采用以下三种还款计划变更方式 6 1“每期还款额不变、期限缩短” 指的是缩短还款期限但不改变原计划每期还款额每期本、息额进行重新计算以整期数倒推到期日利率为新期限档次对应的利率。 2“期限不变、每期还款额减少” 指降低每期还款金额但不改变到期日和利率一次性还款方式的贷款部分提前还款只能采用“期限不变、每期箍疃罴跎佟薄?3“缩短期限并调整每期还款额” 指选缩短期限调整金额但重新指定到期日利率为新期限档次的对应利率。 6提前还款停还 提前还款停还是借款人提前归还部分本金后停还若干期的处理方式。此处理方式仅适用还款方式为等额本息、等本递减。对分期还款方式为等额递增/递减、等比递增/递减等的贷款须先将还款方式改为等额本息或等本递减再进行处理。停还期数须是小于“提前还款金额/提前还款期应还本息和”及小于“12个月期数折换成月”的整数。 7计息