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商业银行操作风险的防范问题目录1 商业银行操作风险概论………………………………………………………………………1.1操作风险的定义…………………………………………......………………………...1.2操作风险的主要特征......................................................................1.3操作风险的种类..............................................................................2 我国商业银行操作风险管理现状及存在的问题..................................2.1我国商业银行操作风险管理现状…………………………………………...….2.2我国银行操作风险管理中存在的问题..........................................3 我国商业银行操作风险的成因............................................................3.1公司治理结构的不完善..................................................................3.2内部控制制度的缺陷......................................................................3.3操作风险管理体系的不健全..........................................................4 我国商业银行操作风险防范的建议....................................................4.1培养员工自觉防范操作风险的意识..............................................4.2建立长效的防范操作风险机制......................................................4.3提升国有银行操作风险防范能力..................................................5 结论........................................................................................................1 商业银行操作风险概述1.1操作风险的定义从商业活动开始时，银行业就意识到了操作风险的存在，即其经营过程中隐藏的不确定性和道德风险。最早官方在1992年的COSO报告中就正式提出了“操作性风险”的概念，但这一概念在当时并未引起足够的重视。对于操作风险的界定主要有三类：广义操作风险、狭义操作风险和第三类操作风险。广义操作风险指除了信用风险和市场风险以外的所有风险都是操作风险，这样的定义过于宽泛，使得对操作风险的管理和计量都非常困难。狭义操作风险，指只有与金融机构运营部门有关的风险才是操作风险，这样的定义不能准确涵盖所有的操作风险。第三类操作风险就是介于二者之间的操作风险定义。2001年巴塞尔委员会引用了英国银行家协会（BBA）对操作风险的定义，公布之后，各国对操作风险的定义才开始趋同。2004年新巴塞尔协议将操作风险定义为“由不当或有问题的内部程序、人员和系统或因外部事件导致损失的风险”，并明确规定不包括战略风险和声誉风险，但包括法律风险。这一定义目前得到了广泛的认可。1.2操作风险的主要特征操作风险是由于内部程序、人员和系统的不完备，或由于外部事件造成损失的风险。与信用风险、市场风险比较，操作风险具有以下特征:一是内部性，操作风险主要来源于银行的日常营运，大多是在银行的可控范围内产生的，而信用风险和市场风险大多由外部原因引发；一是全面性，操作风险无处不在，几乎涉及到商业银行的所有部门、机构和人员；三是人为性，人为因素在引发操作风险的因素中占有直接的、重要的地位，绝大多数的操作风险则更多可以归因于有意（通常被称为道德风险）或无意的人为操作失误;四是不对称性，对于信用风险和市场风险来说，存在风险与回报的对应关系，但这种关系并不适用于操作风险，操作上引起的损失很多情况下与回报的产生没有任何关系。五是模糊性，表现在银行经常很难将操作风险从日常信用风险或市场风险中区分出来。1.3操作风险的种类操作风险按照不同的分类标准可以有以下几种类型：(1)新巴塞尔协议将操作风险按来源分为内部操作流程的缺陷、人员缺陷、系统缺陷和外部事件四类。流程缺陷也称为内部制度缺陷，指