银行支付结算管理制度.docVIP

ⅩⅩ农村结算管理制度 第一条 为加强（以下简称本）资金管理，严肃银行结算纪律，明确业务流程，准确、及时、安全办理结算业务，保障结算活动的正常进行，杜绝违法违纪现象的发生，按照中国人民银行颁发的《支付结算办法》，结合本的实际，制订本制度。 第条 恪守信用、履约付款； 谁的钱进谁的帐，由谁支配； 银行不垫款。 第条 办理支付结算，不准以任何理由压票、任意退票，截留挪用客户的他行资金；不准无理拒绝支付应由本支付的票据款项；不准受理无理拒付，不扣少扣滞纳金；不准违章签发、承兑、贴现票据，套取资金；不准签发空头银行汇票和办理空头汇款；不准支付结算制度之外规定附加条件，影响汇路畅道；不准违反规定为单位和个人开立帐户；不准拒绝受理、代理他行正常结算业务；不准放弃对企事业单位和个人违反结算纪律的制裁 第条 使用由人民银行和上级统一规定印制的票据凭证和结算凭证，不同的结算种类使用不同的结算凭证。财务部门指定专人负责重要结算凭证的购买，使用、保管严格按规定，并建立登记簿。 第条 ，并依法为单位、个人在本开立的帐户存款保密，本国家法律另有规定外不得为任何单位和个人查询：不得代任何单位或个人冻结、扣款，不得停止单位、个人存款的正常结算 （一）开户机构对存款人的账户使用情况应按规定进行监督管理。 （二）非基本存款账户不得变相作为基本存款账户使用，临时存款账户的有效期限最长不得超过年。 （三）存款人只能选择我一个营业机构开立一个基本存款账户。 （四）存款人不得出租、出借银行账户；应保证账户有足够支付资金，不得签发空头支付结算凭证。 （五）存款人开立基本存款账户、专用存款账户、临时存款账户，必须自正式开立之日起3日后，方可办理付款业务（注册验资账户转为基本存款账户的除外）。 （六）个人应对存入其个人结算账户款项的合法性负责。下列款项可以转入个人账户：1、工资、奖金收入；2、稿费、演出费等劳务收入；3、、等投资收益；4、产权转让收益；5、个人贷款存；6、证券交易结算资金；7、继承、赠与款项；8、保险理赔、保费退还等款项；9、纳税退还；10、其他合法款项。 （七）个人存款结算账户，应向其开户机构提供下列付款依据：1、代发工资协议和收款人清单；2、奖励证明；3、新闻出版、演出主办等单位与收款人签定的劳务合同或支付给个人款项的证明；4、证券公司、承销部门支付或退还给款项的证明；5、转让协议；6、借款合同；7、的证明；8、税收征管部门的证明；10、其他合法款项的证明。 个人存款结算账户（）从单位存款账户支付给个人的款项应纳税的，税收代扣单位付款时应向其开户银行提供完税证明。 有下列情况之一的，个人应出具上述所列的收款依据：1、个人持出票人为单位的支票向开户委托收款的；2、个人持银行本票和出票人为单位的银行汇票向开户提示付款。 第条 本办理结算必须做到“有疑必查、有查必复、复必详尽、切实处理”，并按日期顺序装订保管查询查复书。 第十条 现金结算按《现金管理条例》和《现金管理制度》执行。 第十条 - 4 -