重塑我国金融系统的核心价值观重塑我国金融系统的核心价值观.pdfVIP

重塑我国金融系统的核心价值观 ——从金融业追求利润最大化说起 陈建军 陈薇 【摘要】以追求利润最大化作为经营活动的价值取向，造就了目前我 国金融系统的整体趋利性，加剧了社会财富分配不公，不利于我国经 济结构调整，也败坏了金融系统自身的形象。金融是国家宏观经济政 策传导的重要媒介，承载着重要的社会责任，所以应当按照遵循党的 宗旨和社会主义属性、充分体现金融行业特性等原则，重塑我国金融 系统的核心价值观，以此引领我国金融业沿着正确的方向不断发展壮 大。 【关键词】金融系统 核心价值观 研究思考 时下，国人对我国金融系统的非议已成热点。诸如：在 实际存款利息倒挂、一般股民输到吐血的同时，金融机构的 盈利及其高管人员的薪酬却赢得满钵满碗；金融机构片面的 趋利性助推了财富分配不公，加剧了社会两极分化；失控的 宽裕流动性一方面导致中国虚拟经济出现“早熟”，另一方 面却使得实体经济缺少资金支持；支撑出口拉动的超国民待 遇、缺乏自我保护的金融开放和对外投资，使得中国成为世 1 界财富输出国和通胀进口国等等。一些人甚至对照着《金融 战败》、《货币战争》等书籍中所列举的历次金融危机爆发前 的种种前兆，惴惴不安地猜测下一场严重的全球性金融危机 是否会来之中国？ 种种非议难免有不当之处，但不得不引起我们对金融系 统自改革开放以来在价值导向上是否存在失误进行思考。 一、 目前我国金融系统的核心价值观是什么？ 核心价值观是某一社会群体判断社会事务的是非标准 和所遵循的行为准则。它包含了判断是非善恶的标准、对事 业和目标的共同认同、在此基础上的对目标的追求和所形成 的共同的文化境界四个最基本的内容，是这个社会群体的主 流思潮、指南针、黏合剂和内在推动力。 就金融企业来说，如果金融企业是“体”，那么核心价 值观就是“魂”，是企业文化的精髓，决定着企业的经营管 理行为和企业的发展方向。 我国金融系统的核心价值观到底是什么呢？说法不一， 目前恐怕还没人能做出具体准确的权威表述。但是，金融企 业应当把追求利润最大化作为经营活动的目标，确是大部分 金融企业及其员工所认可的。 这种认可，要从银行“三性”说起。1995 年7 月1 日实 2 施的《中华人民共和国商业银行法》总则第四条规定，“商 业银行以效益性、安全性、流动性为经营原则，实行自主经 营、自担风险、自负盈亏、自我约束。”2003 年12 月修正后， 在同样的条款中则把“三性”的位置调整为“安全性、流动 性、效益性”。按照权威的解释：安全性是效益性的基础； 流动性既是实现安全性的必要手段，又是效益性和安全性之 间的平衡杠杆；效益性则是目标。“效益性目标是银行经营 活动的最终目标，这一目标要求银行的经营管理在可能的情 况下，尽可能地追求利润最大化（即股东利益最大化），这 是由商业银行的企业性质所决定的”（《公共基础》 银行业 从业人员资格认证办公室 2007 年5 月 第133 页）。对于“效 益性”，官方的书刊在更多的场合还称之为“盈利性”(如 《2011 年经济师考试例题习题》《农村合作金融机构员工学 习读本——现代金融知识》等)。“效益性”本来可以做出社 会效益和企业效益两方面的解释，可惜在权威解释中并不包 含社会效益的内容，而直接把“效益性”称之为“盈利性”， 则进一步表明了当局对金融系统应当把追求利润最大化作 为经营原则和经营目的的肯定。 由于我国金融单一的商业化改革取向，政策性银行已基 本不办理政策性业务，合作金融也加快向商业化转型，保险 资金、证券资金和外汇资金的营运又都采用了“三性”原则， 就使得追求利润最大化在我国整个金融系统中起到了普遍 3 价值取向的作用。 我国金融企业把追求利润最大化作为经营活动的目标 有其特殊的社会背景。改革开放前我国金融系统是以实现社 会效益为价值取向的，遵循“发展经济、保障供给”这一经