五、个所税明细操作流程-江苏同和信息技术有限公司.docVIP

个人所得税扣缴申报操作手册 一、服务平台下载安装 双击桌面上的IE浏览器，如下图所示： 输入同和服务网址（），打开同和服务网，点击上方菜单栏中的服务中心——用户工具箱——下载中心，如下图所示： 在出现的下载列表中找到“常州国地税联合网上办税服务平台(完整安装包) 双击桌面上下载的安装程序，点击“下一步”按钮进行系统安装，如下图所示： 引导完成后，显示下窗口，如下图所示： 点击“安装”开始安装，如下图显示： 安装完成之后显示如下图所示： 点击【完成】按钮，完成常州国地税联合网上办税服务平台的全部安装过程。安装程序将自动在您操作系统的桌面上建立一个名称为“常州国地税联合网上办税服务平台”的快捷方式，如下图所示： 注意点： 如果企业已安装了系统，在打开此系统时，会自动进行检测升级。升级前建议暂时关闭杀毒软件(如瑞星)，升级完成再打开杀毒软件。 二、系统登录 双击打开桌面上的“常州国地税联合网上办税服务平台”快捷图标，如下图所示： 在出现的登录界面的中输入或选择正确的单位税号，同时根据数字证书领取情况选择软密码或数字证书登录方式进行登录，如下图所示： 注意点： 未办理数字证书的用户请尽快携带相应资料到江苏同和软件技术有限公司进行办理。 登录成功后进入常州国地税联合网上办税服务平台主界面，如下图所示： 点击地税专区图标，如下图所示： 进入地税专区，如下图所示： 点击“个人所得税扣缴申报系统”即可打开个人所得税代扣代缴系统，如下图所示： 三、功能介绍 打开个人所得税代扣代缴系统，即可显示操作主界面，如下图所示： 主界面功能主要分为“业务模板”、“帮助”、“操作”、“打开个所税数据文件夹”、“检测更新”、“点击进入“地税纳税人学校””和“注意事项”。 1、业务模板 主要包括“普通算法明细（月报）”、“普通算法明细（季报）”、“特殊算法明细”、“雇主负担算法明细”和“限售股转让所得明细”。 企业根据需要申报的业务和税务鉴定情况选择对应的模板进行录入。 2、帮助（） 企业点击可查看模板所对应的所得项目名称。 3、操作 包括“填写”和“Excel模板”。点击填写按钮，选择填写数据的所属期后，根据三种不同模式进行数据导入或录入；点击Excel模板，选择模板所属期后，根据要求录入保存申报相关数据，以备通过Excel模板导入模式时系统获取Excel模板所录入的相关数据。 4、打开个所税数据文件夹 首次使用该系统时可将上月申报文件放入对应的模板文件夹中，通过DAT模式导入时系统则会自动获取上月申报明细数据。 5、检测更新 企业可点击检测更新按钮将个所税代扣代缴系统更新到最新。 6、点击进入“地税纳税人学校” 点击打开地税纳税人学校网址 7、注意事项 系统会根据实际操作情况列出具体注意事项，建议企业操作时可作为参考。 四、数据准备 Excel模板导入方式数据准备 1、点击对应模板后方的“Excel模板”，选择正确的所属期后点击确定按钮（默认为当前所属时期），如下图所示： 2、系统则会打开该所属时期的Excel模板，企业按照要求录入本单位数据后点击保存按钮，保存成功后即可关闭Excel模板，Excel模板如下图所示： 注意点： 建议录入的数据格式为文本 证件类型代码、国家或地区代码、职务代码、职业代码、所得项目代码，请录入对应的代码，请勿输入中文汉字 允许扣除的税费栏次只能用于劳务报酬、特许权、财产租赁、财产转让 DAT导入方式数据准备 1、找到并复制上期申报的个所税文件（.dat格式）。 2、点击“打开个所税数据文件夹”按钮，如下图所示： 3、根据文件类型双击打开对应的文件夹，并将文件粘贴至对应的文件夹中，如下图所示： 注意点： 根据税务鉴定区分月报和季报，不同申报类型的文件需对应放入不同的文件夹。比如工资薪金是月报、股息红利为季报，则需要把工资薪金的文件放入普通算法明细数据（月报）文件夹，把股息红利的文件放入普通算法明细数据（季报）文件夹。 根据税务鉴定，相同申报类型的文件需对应放入同一个文件夹。比如工资薪金和股息红利都为月报的需将两个文件同时放入普通算法明细数据（月报）文件夹。 数据文件都对应放置正确后，关闭打开的文件夹即可。 若企业无上月申报文件，则无需进行以上操作。 五、个所税明细操作流程 企业根据个所税申报业务，选择对应的业务模板，点击对应的【填写】操作，下方以最常用的工资薪金和股息利息红利及一次性奖金业务为例进行操作说明。其中工资薪金和股息利息红利按纳税鉴定信息又可分为工资薪金按月申报，工资薪金、股息利息红利都为按月申报和工资薪金按月申报、股息利息红利按季申报三种情况。 工资薪金按月申报 1、点击“普通算法明细（月报）”后方操作栏中的【填写】按钮，如下图所示： 2、在出现的所属期选择对话框中选择正确的所属期后点击【确定】按钮（默认为当