农村中小金融机构规模与效益的调研报告.docVIP

关于对农村中小金融机构规模与效益的调研报告 作为农村中小金融机构，规模攀升是可持续发展的必要条件，资金安全是良性营运的前提，效益最大化是经营追求的最终目标。下面将从其组织架构、业务范围、营业费用、规模效益等方面做简要分析： 一、人员组成 就金融机构而言，首先要考虑配置好相关的岗位和人员，简言之就是社主任（负责人）一名；外勤（客户经理）一名；内勤三名（主管会计一名、信贷会计一名、综合柜员一名）等三类五个岗位，对人员要求是一要有良好的职业道德，二要较了解金融知识，三要善于营销存贷客户，唯有如此方能保证良性可持续发展。 二、业务范围 金融机构经营业务首先是存款、贷款、结算等基本业务；其次是开办签发承兑汇票、办理贴现业务；再次是根据自身情况考虑开办代收代付、个人保险箱、开发理财产品等拓宽中间业务的盈利渠道。 三、财务管理 财务管理是关系企业盈利的最关键因素之一，关节点即合理控好各项费用的支出，如弹性较大的业务招待费、业务宣传费，做好该支则支、不合理开支必须扎死。但一些基础费用则是必须列支的，如营业用房的租赁费、安全设施、办公设施、办公用品等，据了解分析，营业用房应在60-80㎡为宜，年租赁费应在5万左右，安全设施（如防护网、保险柜、灭火器等）首期必须投资在2万元左右，办公用品（如办公桌椅、电脑、打复印机、票证单据及各项耗材等）应在5万元左右。 四、员工薪酬 按绛县当地收支水平而论，作为管理岗位主任（负责人）年薪应定在5万元；客户经理、主管会计岗应定为4万元；信贷会计和综合柜员岗应为3万元，按此基础数计算，员工薪酬年最少列支20万元左右。 五、规模效益 经营规模是中小金融机构发展的基础，效益是追求发展的最终目标。如果按财务管理费用年支出25万元，员工薪酬按年支出20万元，依照农信社当年利率（存款年利率为4%，贷款年利率为12%）计算，当经营规模达到1000万元时，按70%的存贷比运行，每年创利应在60万元左右，减去费用支出、人员工资、营业税，当年纯获利在10万元左右；以此类推，当经营规模达2000万元，可获利20万元左右，经营规模达3000万元规模，可获利30万元左右。这里没有考虑到30%的同业存款准备金，否则即可获取部分利润。 再如按典当行当年利率计，经营规模1000万，存贷比按70%运行，存款年利率7.2%，贷款年利率25.2%，存贷年利差为18%，每年创利应在126万元左右，减去费用支出，人员工资及营业税等年纯利应在86万元左右，以此类推2000万元规模可获利172万元左右，3000万元规模可获利258万元左右。 以上两种测算办法只能说是粗算，譬如说如果资金流动的快，那么利息收回再放也可获利，但客观地讲，如信贷资金回收有困难，会产生诉讼费用及部分损失，也是无法确切统计的，诚然投资就会有风险。因此说如何防控信贷风险，把风险损失降低到最低，把资金周转使用率提到最高，只有如此才能获取最大经营利润。 　 - 2 -